小餅干 追問

2020-05-25 16:58

我們是小規(guī)模納稅人，19年自然人扣繳稅務(wù)端申報(bào)總金額是57000，但是我們賬上和四個(gè)季度的資產(chǎn)負(fù)債表以及年報(bào)都是按72000填的，現(xiàn)在匯算清繳職工薪酬納稅調(diào)整明細(xì)表怎么填？

小餅干 追問

2020-05-25 17:00

就是自然人扣繳短總金額是57000但是做賬是按72000這個(gè)數(shù)據(jù)做的，現(xiàn)在填這個(gè)表是填哪個(gè)數(shù)據(jù)，我們還支付了老師課時(shí)費(fèi)需要調(diào)到這里嗎

maize老師 解答

2020-05-25 17:06

不看這個(gè)，看這個(gè)應(yīng)付職工薪酬工資借方和貸方，不是看個(gè)稅申報(bào)系統(tǒng)，個(gè)稅是收付實(shí)現(xiàn)制，你企業(yè)所得稅取得是權(quán)責(zé)發(fā)生制 稅收金額和實(shí)際發(fā)生額=這個(gè)2019年計(jì)提2020.5.31號(hào)之前發(fā)取得是應(yīng)付職工薪酬工資貸方

小餅干 追問

2020-05-25 17:27

老師，它這邊賬很亂沒有什么借方和貸方現(xiàn)在就是需要在職工薪酬項(xiàng)目調(diào)整表填數(shù)據(jù)不知道填一年的做賬工資72000還是個(gè)稅上57000，需要加上績(jī)效工資和季度補(bǔ)貼嗎

maize老師 解答

2020-05-25 17:35

不是按個(gè)稅申報(bào)這個(gè)，個(gè)稅申報(bào)是收付實(shí)現(xiàn)制， 需要加上績(jī)效工資和季度補(bǔ)貼 需要，個(gè)稅申報(bào)不對(duì)就更正申報(bào)這個(gè)，72000 幾時(shí)發(fā)的2020.5.31號(hào)之前都發(fā)了，稅收金額和實(shí)際發(fā)生額=72000 需要這個(gè)72000 個(gè)稅都申報(bào)了，