玲琳 追問

2020-05-24 14:57

第一季度:(12月末+3月末)／2            第二季度:(3月末+6月末)／2

玲琳 追問

2020-05-24 15:04

老師，是這樣嗎？

小林老師 解答

2020-05-24 15:05

您好，二季度的期初是四月初的金額。

玲琳 追問

2020-05-24 15:08

老師，我是看資產(chǎn)負(fù)債表里的期末余額加的，這樣的話是？你能幫我寫下嗎

玲琳 追問

2020-05-24 15:15

資產(chǎn)負(fù)債表里有期末余額和年初余額，第一季度：（1月的期末余額+3月期末余額）/2；  第二季度：（4月期末余額+6月份期末余額）/2； 第三季度：（7月期末余額+9月期末余額）/2

玲琳 追問

2020-05-24 15:20

是這樣嗎老師，剛好再報這個稅，有點急

小林老師 解答

2020-05-24 15:20

您好，您看下您季度企業(yè)所得稅申報表，按里面的金額平均夠再合計平均。

玲琳 追問

2020-05-24 15:24

沒聽明白

玲琳 追問

2020-05-24 15:25

季度所得稅申報表里是利潤表，沒有資產(chǎn)合計數(shù)呢

小林老師 解答

2020-05-24 15:26

您好，您季度企業(yè)所得稅申報表需要填寫季度初和季度末的資產(chǎn)總額和人數(shù)，用這些數(shù)計算季度平均數(shù)，再計算

小林老師 解答

2020-05-24 15:26

在計算年度平均數(shù)。