媛來 追問

2020-05-22 10:13

這是我們公司19年年度的利潤表，右邊一列是全年的數(shù)值，我們是小型微利企業(yè)，企業(yè)所得稅不應(yīng)該是利潤總額的25%-20%

樸老師 解答

2020-05-22 10:16

你們不是分公司之類的吧

媛來 追問

2020-05-22 10:17

不是，是不是哪個表沒填還是？

樸老師 解答

2020-05-22 10:25

你看下你的應(yīng)納稅所得額是多少

媛來 追問

2020-05-22 10:41

是0

樸老師 解答

2020-05-22 10:52

你這個現(xiàn)在提交不了嗎？看你最后這個表是對的

媛來 追問

2020-05-22 10:54

不是提交不了，而是應(yīng)納稅所得額目前是0，按照我們的利潤總額，年度不應(yīng)該還要繳納1000多呢，我應(yīng)該填哪個表？

媛來 追問

2020-05-22 10:54

這兩個表應(yīng)該填哪個

媛來 追問

2020-05-22 10:57

這個減免標準是什么

樸老師 解答

2020-05-22 11:00

你要享受的，你選擇A107040 減免所得稅優(yōu)惠明細表

媛來 追問

2020-05-22 11:14

老師，麻煩看一下，年度企業(yè)所得稅繳納是每年的利潤總額和歷年年度繳納所得額相加一起算出來的？

樸老師 解答

2020-05-22 11:25

這個是自動彌補的，你這個不是嗎

媛來 追問

2020-05-22 11:28

是的是的，不好意思，老師，我還在學(xué)習(xí)中，以為年度企業(yè)所得稅繳納是按照當年的利潤總額交的，如果這樣的話，我們公司19年不需要繳納企業(yè)所得稅對吧

樸老師 解答

2020-05-22 11:31

嗯，利潤彌補了虧損。補完了沒有利潤就不交

媛來 追問

2020-05-22 11:37

明白了，年度的都這樣和歷年虧損的和加一起算的是吧，如果大于0就需要繳納，如果小于0就不需要

樸老師 解答

2020-05-22 11:43

對的，就是先彌補之前的年度虧損

媛來 追問

2020-05-22 11:44

好的，謝謝老師

樸老師 解答

2020-05-22 11:49

滿意請給五星好評，謝謝