亢 追問

2020-05-22 09:15

1、可以按照實(shí)際發(fā)生額發(fā)放，指的是在匯算清繳之前發(fā)放吧？假如在下半年發(fā)放呢，怎么處理？
2、走以前年度損益是什么意思沒搞懂？我理解的是在2020年計(jì)提并發(fā)放就按照2020年的費(fèi)用處理，做2020年匯算清繳時(shí)扣除

meizi老師 解答

2020-05-22 09:17

你好 1.  是的    2020年下半年發(fā)放的   匯算調(diào)整 2.   是因?yàn)槟?9年的年終獎(jiǎng)跨年了 所以要走以前年度損益調(diào)整來計(jì)提的。   不是的

亢 追問

2020-05-22 09:20

1、下半年發(fā)放啦，做匯算調(diào)整啦，以后發(fā)放啦還能扣除嗎？
2、怎么做以前年度損益來調(diào)整呢？或者說怎么做賬？

meizi老師 解答

2020-05-22 09:22

你好 1可以扣除的 2. 借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付職工薪酬-年終獎(jiǎng) 發(fā)放  借應(yīng)付職工薪酬-年終獎(jiǎng)貸銀行存款 。 借未分配利潤(rùn)貸以前年度損益調(diào)整

亢 追問

2020-05-22 09:26

1、可以扣除的話，是在做2020年匯算清繳時(shí)扣除了吧？那是不是也可以說跨年了呢
2、按照老師說的做憑證啦，那也是在2020年匯算清繳時(shí)扣除了吧？

meizi老師 解答

2020-05-22 09:29

你好 1.  是的    可以扣除的  2.  嗯是的

亢 追問

2020-05-22 09:34

1、填表的時(shí)候職工薪金的帳載金額是小于實(shí)際發(fā)放金額=稅收金額的吧？畢竟計(jì)提不是在當(dāng)期，發(fā)放是在當(dāng)期
2、第二種在填申報(bào)表的時(shí)候是什么情況呢？

meizi老師 解答

2020-05-22 09:42

你好 1. 比如你計(jì)提100 發(fā)放了100 那么三個(gè)欄次的金額都是100 的 2.  到時(shí)你匯算調(diào)整就行了