來(lái)來(lái)老師 解答

2020-05-21 10:37

參考《關(guān)于簡(jiǎn)化小型微利企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)有關(guān)措施的公告》的有關(guān)規(guī)定，實(shí)行查賬征收企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)填報(bào)2018年度及以后年度《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類，2017年版）》時(shí)，需關(guān)注以下幾點(diǎn)：

1、《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）》（A100000）為小型微利企業(yè)必填表單。

2、《企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)基礎(chǔ)信息表》（A000000）中的“基本經(jīng)營(yíng)情況”為小型微利企業(yè)必填項(xiàng)目；“有關(guān)涉稅事項(xiàng)情況”為選填項(xiàng)目，存在或者發(fā)生相關(guān)事項(xiàng)時(shí)小型微利企業(yè)必須填報(bào)；“主要股東及分紅情況”為小型微利企業(yè)免填項(xiàng)目。

3、小型微利企業(yè)免于填報(bào)《一般企業(yè)收入明細(xì)表》（A101010）、《金融企業(yè)收入明細(xì)表》（A101020）、《一般企業(yè)成本支出明細(xì)表》（A102010）、《金融企業(yè)支出明細(xì)表》（A102020）、《事業(yè)單位、民間非營(yíng)利組織收入、支出明細(xì)表》（A103000）、《期間費(fèi)用明細(xì)表》（A104000）。
因此依據(jù)政策已經(jīng)正常簡(jiǎn)化填寫以外的報(bào)表，其他報(bào)表根據(jù)自己公司情況選擇。

蔚藍(lán) 追問(wèn)

2020-05-21 10:42

老師，是小微企業(yè)

來(lái)來(lái)老師 解答

2020-05-21 10:47

那可以簡(jiǎn)化一些 其他看你自己有沒(méi)有業(yè)務(wù) 比如廣告等，還有看稅局有無(wú)特殊要求 稅局要求這個(gè)檢測(cè)時(shí)候會(huì)提示，我是河北的 稅局要求固定資產(chǎn)和工資必選

蔚藍(lán) 追問(wèn)

2020-05-21 10:49

可是沒(méi)有固定資產(chǎn)

蔚藍(lán) 追問(wèn)

2020-05-21 10:49

工資只有生產(chǎn)工人工資

來(lái)來(lái)老師 解答

2020-05-21 11:00

可以先不選固定資產(chǎn) 這是個(gè)舉例 是我們河北情況

蔚藍(lán) 追問(wèn)

2020-05-21 11:03

老師，這個(gè)是主表，我要勾選哪些表

蔚藍(lán) 追問(wèn)

2020-05-21 11:06

來(lái)來(lái)老師 解答

2020-05-21 11:06

不是 這里勾選的 你基礎(chǔ)信息表選小微后會(huì)自動(dòng)簡(jiǎn)化的

蔚藍(lán) 追問(wèn)

2020-05-21 11:07

來(lái)來(lái)老師 解答

2020-05-21 11:07

彌補(bǔ)虧損明細(xì)表 還有7040表

蔚藍(lán) 追問(wèn)

2020-05-21 11:11

有的，老師！不用勾選其他了嗎

來(lái)來(lái)老師 解答

2020-05-21 11:30

這個(gè)主要看你業(yè)務(wù)情況 你方便給下科目余額表嗎？

蔚藍(lán) 追問(wèn)

2020-05-21 11:44

老師，就是沒(méi)有賬啊，這是別的會(huì)計(jì)做的，我剛接手

來(lái)來(lái)老師 解答

2020-05-21 11:49

這個(gè)就不好確定了 先按這些選 看下申報(bào)前測(cè)試的提示

蔚藍(lán) 追問(wèn)

2020-05-21 11:50

好的

來(lái)來(lái)老師 解答

2020-05-21 12:00

嗯嗯（8個(gè)漢字）嗯嗯（8個(gè)漢字）嗯嗯（8個(gè)漢字）嗯嗯（8個(gè)漢字）