o(*￣▽￣*)o 追問

2020-05-21 09:46

什么是輔助余額？不知道怎么弄，麻煩老師教一下

閻老師 解答

2020-05-21 09:50

在做應(yīng)收和預(yù)收帳的時(shí)候，有要錄入客戶信息的地方嗎

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-05-21 09:53

有沒有具體的操作步驟，或者有沒有公式之類的

閻老師 解答

2020-05-21 10:04

重分類一般是資產(chǎn)負(fù)債項(xiàng)目余額的重分類，主要因?yàn)橘Y產(chǎn)的部分項(xiàng)目出現(xiàn)貸方余額，實(shí)質(zhì)上變成了負(fù)債，反之亦然。比如您應(yīng)收款里有十個(gè)客戶，期末余額為10萬，其中有一個(gè)客戶期末應(yīng)收余額為貸方1萬，其他都是借方余額，那么就要把這一萬重分類到預(yù)收，報(bào)表里應(yīng)收賬款原值應(yīng)該是11萬，預(yù)收款項(xiàng)應(yīng)該增加1萬，是這個(gè)意思。

o(*￣▽￣*)o 追問

2020-05-21 10:07

意思是要一個(gè)客戶一個(gè)客戶重分類，而不是直接看科目累計(jì)余額？

閻老師 解答

2020-05-21 10:09

對(duì)，一般是這樣的，往來科目對(duì)應(yīng)的就是客戶和供應(yīng)商，根據(jù)具體余額重新劃分資產(chǎn)和負(fù)債，另外重分類多的還有應(yīng)交稅費(fèi)，是根據(jù)可抵扣額和應(yīng)繳納額的余額劃分的