傷入骨髓 追問

2020-05-20 16:36

公積金不是要求企業(yè)必須繳納的吧？

Cara老師 解答

2020-05-20 16:38

嗯 看當初勞動合同怎么跟單位約定的。有些用工是沒有繳納的。

傷入骨髓 追問

2020-05-20 16:39

那就不是硬性規(guī)定，由用人單位和勞動者協商決定

傷入骨髓 追問

2020-05-20 16:40

公積金的繳費基數就是每月基本工資？

Cara老師 解答

2020-05-20 16:45

繳費基數也是看單位，有些單位不按實際工資繳納，按照最低工資繳納，也是存在的

傷入骨髓 追問

2020-05-20 16:51

我現在的情況是公司不交公積金，員工自己要交，公司代繳，他交的基數比工資要高，影響我做賬報稅嗎？我該怎么做帳

Cara老師 解答

2020-05-20 16:53

這些在賬務上，都是作為“其他應收款”要向員工收回的。不影響你的費用

傷入骨髓 追問

2020-05-20 16:56

我的意思是公司承擔的部分也是員工自己交，難道我把公積金公司和個人合計的數放到其他應收里？

Cara老師 解答

2020-05-20 17:01

是的，如果是公司和個人部分，都直接從員工工資里扣的話，可以不走其他應收，直接作為計入應付職工薪酬借方；
如果公司和員工部分，如果都是員工后期打款過來，那就作為其他應收款。

傷入骨髓 追問

2020-05-20 17:14

你意思是我計提的時候還按正常繳納賬務處理，把公司交的計入費用，把代個人交的計入其他應收，發(fā)放工資時直接把公司那部分計入應付職工薪酬借方，然后個人承擔的部分計入其他應收貸方，是這個意思嗎？

Cara老師 解答

2020-05-20 17:21

公司部分也是不做費用的。

傷入骨髓 追問

2020-05-20 17:25

現在就是想把公司的那部分也做入費用中

Cara老師 解答

2020-05-20 17:47

那你與實際不符，虛列費用了

傷入骨髓 追問

2020-05-20 17:52

有什么好的方法來解決我這個問題嗎？就是要做費用錢還員工自己承擔，怎么做看上去合理

Cara老師 解答

2020-05-20 17:59

這個問題建議你重新提問下。

傷入骨髓 追問

2020-05-20 18:02

你不知道啊

Cara老師 解答

2020-05-20 18:14

嗯，實踐中沒遇到過，想不出好辦法，你再提問，看看有其他老師知道不