王白石 追問

2020-05-20 16:14

老師，如果有待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額會(huì)導(dǎo)致應(yīng)交稅費(fèi)負(fù)數(shù)嗎？

郭老師 解答

2020-05-20 16:18

你好，會(huì)出現(xiàn)的。

王白石 追問

2020-05-20 16:39

老師，請問匯算需要補(bǔ)繳所得稅，請問財(cái)務(wù)報(bào)表年度的利潤表就是1月至12月的利潤表是否需要在12月年底的利潤表減掉補(bǔ)繳所得稅

郭老師 解答

2020-05-20 16:44

你好，一九年補(bǔ)的，一八年的吧。

王白石 追問

2020-05-20 16:47

是的，現(xiàn)在補(bǔ)19年的，我的意思就是想問如果需要補(bǔ)繳的情況下，年度的利潤表所得稅是否需要加上補(bǔ)繳的金額，例如原來19年四個(gè)季度已經(jīng)預(yù)繳100，現(xiàn)匯繳補(bǔ)繳10，年度的利潤表所得稅是否應(yīng)該填110?老師是嗎？

郭老師 解答

2020-05-20 16:50

你好不需要加的，這個(gè)是以前年度損益調(diào)整，不是所得稅費(fèi)用。

王白石 追問

2020-05-20 16:59

老師，就是19年度的利潤表就填19年度的期初數(shù)據(jù)與期末數(shù)據(jù)，是這樣嗎？匯算清繳的數(shù)據(jù)與年度財(cái)務(wù)報(bào)表沒有關(guān)系 嗎？

郭老師 解答

2020-05-20 17:02

一九年的年報(bào)是根據(jù)12月份利潤表本年累計(jì)填寫，本月和本年都是填寫一到12月份合計(jì)。
利潤表沒有期初和期末