半夏 追問

2020-05-20 15:05

老師的意思是我的單價(jià)不對嗎

桂龍老師 解答

2020-05-20 15:06

不是單價(jià)不對。
我問你，你紅沖的原因是什么？？

半夏 追問

2020-05-20 15:07

3月份的時(shí)候材料到了，發(fā)票沒到，4月份發(fā)票到了入賬，把3月份暫估的材料沖掉

桂龍老師 解答

2020-05-20 15:12

對的，你截圖是哪個(gè)科目的明細(xì)賬？你把記288號憑證截圖看一下

半夏 追問

2020-05-20 15:16

桂龍老師 解答

2020-05-20 15:24

好的，288號憑證你漏了一筆分錄，就是確認(rèn)發(fā)票上的金額的分錄。
完整分錄
借原材料（紅數(shù)）
貸應(yīng)付賬款（紅數(shù)）
借原材料（發(fā)票金額正數(shù)）
貸應(yīng)付賬款（發(fā)票金額正數(shù)）

半夏 追問

2020-05-20 15:31

老師，我的紅數(shù)數(shù)量和單價(jià)對嗎？

桂龍老師 解答

2020-05-20 15:37

紅數(shù)對應(yīng)的是你之前做的暫估的那些數(shù)，與暫估一致就對了?？茨愕慕貓D是一致的。

半夏 追問

2020-05-20 15:39

上面你說的我差的那一筆分錄，我在上面截圖里面的4月199號憑證那么做可以嗎

桂龍老師 解答

2020-05-20 15:41

為什么要做到那里去？一般紅沖和重新確認(rèn)入庫是在一張憑證上。

半夏 追問

2020-05-20 15:43

那數(shù)量和金額不等可以嗎？

桂龍老師 解答

2020-05-20 15:46

分批來票可以的。。。

半夏 追問

2020-05-20 15:47

好的，謝謝老師

桂龍老師 解答

2020-05-20 15:50

祝你學(xué)習(xí)愉快同學(xué)滿意給個(gè)五星好評哈。

半夏 追問

2020-05-20 16:04

對了，老師，如果我沒有暫估材料，那么我的單價(jià)是8141.5929，可是我暫估了材料，最后加權(quán)平均單價(jià)變成了8141.5954，那這不是影響了我正確的單價(jià)嗎？

桂龍老師 解答

2020-05-20 16:31

紅沖是按照你暫估的單價(jià)紅沖，不是加權(quán)平均的單價(jià)。

半夏 追問

2020-05-20 16:34

是的，我3月份暫估的3月份領(lǐng)用完了，月末的時(shí)候就平了，4月份發(fā)票到了入賬了，和紅沖的單價(jià)不一樣，導(dǎo)致我月末領(lǐng)用的單價(jià)和正式發(fā)票入賬的單價(jià)不一樣了

桂龍老師 解答

2020-05-20 16:40

你不要糾結(jié)單價(jià)是否一致。不管你暫估還是實(shí)際入庫，最終結(jié)轉(zhuǎn)的時(shí)候都是進(jìn)到成本里。你3月已經(jīng)已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)平了，4月紅沖，實(shí)際入庫導(dǎo)致存在暫估與實(shí)際的差額，你月末的時(shí)候，同樣把這個(gè)差額結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)成本就行了啊