一鳴 追問

2020-05-20 14:51

賬面上金額是負數(shù)，就是沒有實際支付呢，是直接填負數(shù)嗎

路老師 解答

2020-05-20 14:55

沒有實際支付，如果在匯算清繳結(jié)束前還沒有支付，賬載金額是賬上計提的，實際金額、稅收金額就填實際支付的，沒有支付的不要填，這樣會納稅調(diào)增

一鳴 追問

2020-05-20 14:58

是不是可以理解為，賬面金額是負數(shù)，最后是納稅調(diào)減

路老師 解答

2020-05-20 15:01

賬面金額不是負數(shù)，是管理費用-職工教育經(jīng)費  里面的金額