ylx1993 追問

2020-05-20 11:17

去年進(jìn)度應(yīng)該是到了90%，但是因?yàn)榧追截?cái)政凍結(jié)無法收票，我們今年才開了發(fā)票確認(rèn)的收入，這樣我們是應(yīng)該調(diào)整跨年收入么？

顏老師 解答

2020-05-20 11:21

是的   去年的根據(jù)進(jìn)度確認(rèn)收入 
今年的在根據(jù)實(shí)際開票調(diào)整

ylx1993 追問

2020-05-20 11:38

老師那我可以直接調(diào)賬上傳調(diào)整后的年報(bào)么？

顏老師 解答

2020-05-20 11:45

去年的年報(bào)應(yīng)該已經(jīng)上傳了  是不能調(diào)的  你只能在所得稅匯算清繳時(shí)調(diào)整收入

ylx1993 追問

2020-05-20 16:08

老師，我是直接在匯算清繳表里面“一般企業(yè)收入明細(xì)”里面把這筆收入加上去么？

顏老師 解答

2020-05-20 16:32

收入若沒有單獨(dú)的納稅調(diào)整表的話 就在“收入明細(xì)”直接填

ylx1993 追問

2020-05-20 16:33

老師，我們稅局說最好要保證企業(yè)所得稅的收入和增值稅申報(bào)收入一致，這樣的話我是不是調(diào)減成本更好呢？

顏老師 解答

2020-05-20 16:38

你對(duì)應(yīng)的這部分收入 成本有做進(jìn)去嗎？

ylx1993 追問

2020-05-20 16:42

去年把成本做進(jìn)去了，收入是在今年確認(rèn)的，所以導(dǎo)致去年是虧損的很不好看，我們現(xiàn)在就想是不是可以把成本調(diào)增呢？專管員不建議修改收入，很奇怪。

顏老師 解答

2020-05-20 16:44

那你就按專管員的  
把已確認(rèn)的成本減去