專一的餅干 追問

2020-05-20 09:25

那A105050表第一行第一列“賬面金額”應該填哪個金額啊，

郭老師 解答

2020-05-20 09:28

應付職工薪酬，工資貸方，發(fā)生額合計。

專一的餅干 追問

2020-05-20 09:30

實際發(fā)生額呢

郭老師 解答

2020-05-20 09:32

應付職工薪酬借方，發(fā)生額合計。

專一的餅干 追問

2020-05-20 09:35

我的問題就是19年沒有發(fā)放工資，應付職工薪酬我沒有借方發(fā)生額

專一的餅干 追問

2020-05-20 09:36

這是19年12月末賬套里的應付職工薪酬明細

郭老師 解答

2020-05-20 09:38

匯算清繳之前發(fā)下去的也算。

專一的餅干 追問

2020-05-20 09:44

老師，您看我這么理解對不對，正常來說企業(yè)所得稅匯算清繳取值都是19年的全年數(shù)字，然后因為我這個工資去年應該發(fā)放實際未發(fā)放，直到今年4月才一次性發(fā)放了總計94310元，（19年全年（69410元）+20年1-3月的工資（24900元）），那么我現(xiàn)在應付職工薪酬實際發(fā)生額應該取19年全年數(shù)字呢69410元呢，還是取總計數(shù)94310元呢

郭老師 解答

2020-05-20 09:46

您看我這么理解對不對，正常來說企業(yè)所得稅匯算清繳取值都是19年的全年數(shù)字，
這句話不對
所屬期19年
工資次月發(fā)放就是有在20年支付的工資

郭老師 解答

2020-05-20 09:46

你就說一九年，你計提了多少匯算，清交之前發(fā)放多少。

專一的餅干 追問

2020-05-20 09:47

19年計提69410元，20年發(fā)放94310元

專一的餅干 追問

2020-05-20 09:48

20年4月發(fā)放的，

郭老師 解答

2020-05-20 09:54

二零年發(fā)的是一九年計提的嗎？還是有二零年計提的。

專一的餅干 追問

2020-05-20 09:55

是的，老師

專一的餅干 追問

2020-05-20 09:55

20年4月發(fā)放的是19年計提加20年1-3月計提的

郭老師 解答

2020-05-20 09:56

一九年計提的還是二零年。一九年的匯算清交，看所屬期19年

專一的餅干 追問

2020-05-20 09:59

我20年4月發(fā)放的是19年計提的和20年1-3月計提的合計總額，老師，匯算清繳只要從已發(fā)放的工資中取19年計提的總額，對嗎？

郭老師 解答

2020-05-20 10:02

是的
那就應該填寫69410

專一的餅干 追問

2020-05-20 10:02

好的，謝謝老師耐心細致的答疑

郭老師 解答

2020-05-20 10:05

不用客氣的。