- 送心意
李老師
職稱: 注冊(cè)稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師
2016-06-01 12:51
就是我們有集團(tuán)派出的人員,他們的社保由集團(tuán)代繳,公司部門由我們承擔(dān),員工個(gè)人部分不變。我要公司部分的分錄怎么做,是要計(jì)入其他應(yīng)付里面嗎?
相關(guān)問(wèn)題討論

1. 計(jì)提工資
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2 計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3 次月發(fā)放工資時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4 上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
2019-07-19 12:43:58

1、計(jì)提工資、社保和公積金時(shí):借:各種費(fèi)用一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬--工資
一社保(公司負(fù)擔(dān))一公積金(公司負(fù)擔(dān))2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬工資
貸:銀行存款
其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
一公積金 (個(gè)人負(fù)擔(dān))應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)人所得稅3、支付社保、公積金及個(gè)稅:
借:應(yīng)付職工薪酬-社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))其他應(yīng)付款一社保 (個(gè)人負(fù)擔(dān))
一公積金 (個(gè)人負(fù)擔(dān))應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交個(gè)人所得稅貸:銀行存款
2019-02-12 12:59:59

參考這個(gè)
2019-03-01 11:43:22

借:生產(chǎn)成本、制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用等(視員工崗位)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
應(yīng)付職工薪酬——社保及公積金(單位部分)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:銀行存款
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
其他應(yīng)付款——社保及公積金(個(gè)人部分)
借:應(yīng)付職工薪酬——社保及公積金(單位部分)
其他應(yīng)付款——社保及公積金(個(gè)人部分)
貸:銀行存款
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款
2018-10-16 09:23:42

每月可以先計(jì)提,借:管理費(fèi)用 其他應(yīng)收款(代交員工部分) 貸:其他應(yīng)付款-某代理公司
2016-10-11 14:40:22
還沒(méi)有符合您的答案?立即在線咨詢老師 免費(fèi)咨詢老師
精選問(wèn)題
獲取全部相關(guān)問(wèn)題信息
消失的城堡 追問(wèn)
2016-06-01 12:54
李老師 解答
2016-06-01 12:46
李老師 解答
2016-06-01 12:53
李老師 解答
2016-06-01 12:57