兔子先森 追問

2020-05-19 18:44

預(yù)付賬款的借方怎么做

蔣飛老師 解答

2020-05-19 18:45

借預(yù)付賬款…社保費(fèi)
貸銀行存款

兔子先森 追問

2020-05-19 18:46

1.2月份支付的社保費(fèi)因減免用可抵金額抵服務(wù)費(fèi)

兔子先森 追問

2020-05-19 18:47

實(shí)際3.4月份并未支付

蔣飛老師 解答

2020-05-19 19:01

可以的，做上面的分錄就可以了（按上面的思路處理就可以了）

兔子先森 追問

2020-05-19 19:05

我是用減免部分抵服務(wù)費(fèi)，并沒有體現(xiàn)減免的呢部分啊

蔣飛老師 解答

2020-05-19 19:19

支付社保費(fèi)時(shí)，分錄是怎么做的呢？

蔣飛老師 解答

2020-05-19 19:21

你好，
借管理費(fèi)用…服務(wù)費(fèi)
貸營業(yè)外收入（減免優(yōu)惠）

兔子先森 追問

2020-05-19 19:23

計(jì)提  管理費(fèi)用－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)  管理費(fèi)用－服務(wù)費(fèi)  貸   應(yīng)付職工薪酬－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)  應(yīng)付賬款－服務(wù)費(fèi)
支付  借  應(yīng)付職工薪酬－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)
應(yīng)付賬款－服務(wù)費(fèi) 其他應(yīng)收款－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)   貸  銀行存款

蔣飛老師 解答

2020-05-19 19:27

借管理費(fèi)用…服務(wù)費(fèi)
貸其他應(yīng)收款－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)

兔子先森 追問

2020-05-19 19:33

是用社保減免后的可抵金額抵人力資源的服務(wù)費(fèi)，如果抵的話不需要將之前計(jì)提的金額減少嗎

蔣飛老師 解答

2020-05-19 19:36

可以的
借管理費(fèi)用…服務(wù)費(fèi)
貸管理費(fèi)用－社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)
或記入營業(yè)外收入（減免優(yōu)惠）

兔子先森 追問

2020-05-19 19:37

明白啦，謝謝老師

蔣飛老師 解答

2020-05-19 20:00

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答您的問題將會(huì)更加用心，謝謝。