TDD 追問

2020-05-18 15:43

為何與銀行存款科目有涉及？不太明白科目借方怎么多個(gè)分錄？且一個(gè)正數(shù)一個(gè)負(fù)數(shù)，之前去年沒有專票的時(shí)候是涉及到的財(cái)務(wù)費(fèi)用，怎么會(huì)和銀行存款等科目有涉及呢？

張艷老師 解答

2020-05-18 15:50

您做調(diào)整分錄，就會(huì)涉及銀行存款科目嘛，因?yàn)槟暗姆咒洖?br/>借：財(cái)務(wù)費(fèi)用  負(fù)數(shù)   借：銀行存款
是不是這個(gè)分錄？

TDD 追問

2020-05-18 15:58

請(qǐng)問 是否可以將以上科目合并后就做一筆，借：進(jìn)項(xiàng)稅  貸：以前年度損益調(diào)整呢

張艷老師 解答

2020-05-18 16:02

也可以這樣處理，但是最后還需要再做一筆分錄
借：以前年度損益調(diào)整   貸：利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)