maize老師 解答

2020-05-18 10:47

國家稅務(wù)總局公告2015年第34號 國家稅務(wù)總局關(guān)于企業(yè)工資薪金和職工福利費等支出稅前扣除問題的公告二、企業(yè)年度匯算清繳結(jié)束前支付匯繳年度工資薪金稅前扣除問題
企業(yè)在年度匯算清繳結(jié)束前向員工實際支付的已預(yù)提匯繳年度工資薪金，準(zhǔn)予在匯繳年度按規(guī)定扣除。

雨簾 追問

2020-05-18 11:04

也就是稅“賬載金額”和“稅收金額”填的是19年全年累計的貸方金額，“實際發(fā)生額”填的是19年全年累計發(fā)出的，也就是19年全年累計的借方金額，是這樣嗎？

maize老師 解答

2020-05-18 11:13

不是，要是2019年全部都發(fā)，這個賬載金額 =稅收金額=實際發(fā)生額，3個是一樣的，這個

雨簾 追問

2020-05-18 11:30

那19年12月份的工資計提是在12月份，發(fā)放是在20年1月份呢？這個數(shù)學(xué)要怎么填？

maize老師 解答

2020-05-18 11:37

賬載金額 =稅收金額=實際發(fā)生額 =應(yīng)付職工薪酬工資貸方

雨簾 追問

2020-05-18 11:48

老師，我們公司19年有一筆500元的慈善公益捐贈，是否要填在這張表里？填那一欄呢？

雨簾 追問

2020-05-18 11:49

maize老師 解答

2020-05-18 11:54

不同問題麻煩重新提問，謝謝上帝

雨簾 追問

2020-05-18 11:56

哦，好的

maize老師 解答

2020-05-18 11:59

謝謝親理解和支持，謝謝 追問人太多了，