周同學 追問

2020-05-18 10:34

我是準備這樣做，但是調(diào)整后，有小微企業(yè)優(yōu)惠后，稅負率達不到了

周同學 追問

2020-05-18 10:35

稅負率兩個點，是用不含稅收入乘以0.02對吧？

周同學 追問

2020-05-18 10:36

這個稅負率是按照交稅金額來看，還是小微企業(yè)優(yōu)惠前的算？

郭老師 解答

2020-05-18 10:37

現(xiàn)在按你實際業(yè)務來交就可以，不需要考慮稅負的。

周同學 追問

2020-05-18 10:37

這樣不會被稅務查賬嗎？

周同學 追問

2020-05-18 10:40

去年我申報的需要退稅，最后被查賬后，改了賬還交稅

郭老師 解答

2020-05-18 10:44

一般稅務局不想給你退稅就讓你補交，如果你預交沒有交的話，年匯算清交還是虧損這種問題不大。

周同學 追問

2020-05-18 10:46

本來是虧損，如果把應付工資放在以前年度損益調(diào)整，這樣利潤就有18萬多了

周同學 追問

2020-05-18 10:48

我用要交的所得稅除以不含稅收入，稅負率是0.008

郭老師 解答

2020-05-18 10:49

需要補稅的安你調(diào)增的就可以
不需要額外再調(diào)增了

周同學 追問

2020-05-18 10:51

所以我現(xiàn)在糾結是調(diào)增工資還是沖紅分錄計入以前年度損益

郭老師 解答

2020-05-18 10:56

也得紅沖，也得調(diào)增
你實際沒有發(fā)那些紅沖了。

周同學 追問

2020-05-18 10:57

好的，我稅負率是這樣算的嗎

郭老師 解答

2020-05-18 11:02

是的
交納的所得稅除以不含稅收入

周同學 追問

2020-05-18 11:03

好的，這樣處理了，現(xiàn)在稅負率不到一個點

郭老師 解答

2020-05-18 11:05

你們是新成立的嗎？

周同學 追問

2020-05-18 11:05

2018成立的

郭老師 解答

2020-05-18 11:09

成立前三年，問題不大的。

周同學 追問

2020-05-18 11:09

好的，謝謝老師

郭老師 解答

2020-05-18 11:15

不用客氣的。