未來 追問

2020-05-14 11:11

還真是打印不出來。企業(yè)所得稅年度申報基礎(chǔ)信息表的資產(chǎn)總額填寫數(shù)是根據(jù)12月末的季末填寫是么

meizi老師 解答

2020-05-14 11:14

你好  企業(yè)所得稅匯算的話 是平均值的 “103資產(chǎn)總額（萬元）”：填報納稅人全年資產(chǎn)總額季度平均數(shù)，單位為萬元，資產(chǎn)總額季度平均數(shù)，具體計算公式如下：
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4

未來 追問

2020-05-14 11:25

公司是2019年10月開始營業(yè)的。所以沒有季初值，直接填寫季末值是吧

meizi老師 解答

2020-05-14 11:29

你好  是的 你就計算

未來 追問

2020-05-14 11:32

就是如果我的資產(chǎn)負(fù)債表顯示期末余額的資產(chǎn)合計數(shù)為159萬。那我就直接在資產(chǎn)總額里填159萬就行了是吧

meizi老師 解答

2020-05-14 11:36

你好  是的 就這樣來寫