英 追問

2020-05-14 09:09

借：原材料，貸：應付賬款～暫估，沖回時做負數(shù)

郭老師 解答

2020-05-14 09:12

之前的原材料結轉了成本嗎？

英 追問

2020-05-14 09:13

結轉了

郭老師 解答

2020-05-14 09:17

成本需要紅沖的。

英 追問

2020-05-14 09:19

沖了成本還要結轉嗎？

郭老師 解答

2020-05-14 09:21

需要結轉到本年利潤。

英 追問

2020-05-14 09:21

具體分錄怎么做？

郭老師 解答

2020-05-14 09:25

借原材料貸生產成本，借生產成本貸庫存商品
借庫存商品貸以前年度損益調整。
你應該這么做的
納稅調整明細其他調增

英 追問

2020-05-14 09:29

這是匯算清繳前發(fā)票回不來做調增這樣做的吧，匯算清繳前發(fā)票回來了沖以前暫估也要這樣做？

郭老師 解答

2020-05-14 09:34

你好，你在姑是實際的業(yè)務嗎？是實際的業(yè)務，不用做分錄調整，如果不是實際的業(yè)務需要做分錄調整的，沒有發(fā)票需要調增

英 追問

2020-05-14 09:36

是實際業(yè)務，只是發(fā)票沒有回來，先暫估

郭老師 解答

2020-05-14 09:40

那你不用調整了
匯算清繳調增

英 追問

2020-05-14 09:43

好的，謝謝

郭老師 解答

2020-05-14 09:46

不用客氣的。