小娟 追問

2020-05-11 15:02

是的，老師。我做的借：預(yù)提費(fèi)用 貸：未分配利潤(rùn)   對(duì)嗎？

郭老師 解答

2020-05-11 15:03

你好，預(yù)提費(fèi)用不影響利潤(rùn)，你這個(gè)費(fèi)用在利潤(rùn)表哪里

小娟 追問

2020-05-11 15:05

預(yù)提的是運(yùn)費(fèi)，當(dāng)時(shí)進(jìn)的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

郭老師 解答

2020-05-11 15:08

那你的分錄應(yīng)該是借本年利潤(rùn)貸主營(yíng)業(yè)務(wù)成本才對(duì)啊。

郭老師 解答

2020-05-11 15:09

預(yù)提費(fèi)用不是損益類科目，不要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配。

小娟 追問

2020-05-11 15:09

可是這個(gè)是去年的費(fèi)用，今年這樣做不對(duì)吧

郭老師 解答

2020-05-11 15:11

預(yù)提費(fèi)用不影響利潤(rùn)，它不是損益類的，你為什么要結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配里面？

小娟 追問

2020-05-11 15:17

那本來是沖去年的成本，可是現(xiàn)在是2020的賬，那不就是沖未分配利潤(rùn)？

郭老師 解答

2020-05-11 15:19

去年完整的分錄是怎么做的？

小娟 追問

2020-05-11 15:24

借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 貸：預(yù)提費(fèi)用

郭老師 解答

2020-05-11 15:25

這個(gè)是虛增的嗎
如果不是的，不需要做分錄調(diào)整的。

小娟 追問

2020-05-11 15:27

虛增的

郭老師 解答

2020-05-11 15:28

借預(yù)提費(fèi)用貸以前年度損益調(diào)整，借以前年度損益調(diào)整貸利潤(rùn)分配。
納稅調(diào)整明細(xì)表，扣除項(xiàng)目的，其他里面調(diào)燈。

郭老師 解答

2020-05-11 15:29

納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目的其他里面調(diào)整。

小娟 追問

2020-05-11 15:30

其他里面調(diào)整會(huì)提示有風(fēng)險(xiǎn)。另外現(xiàn)在也沒有以前年度損益調(diào)整科目了

郭老師 解答

2020-05-11 15:35

這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)提示可以忽略的，沒有以前年度損益調(diào)整用利潤(rùn)分配代替。

小娟 追問

2020-05-11 15:37

借：預(yù)提費(fèi)用 貸：未分配利潤(rùn)這個(gè)對(duì)的吧？

郭老師 解答

2020-05-11 15:40

你好，對(duì)的。