你好，老師，請問一下，我公司19年收到一張開錯費(fèi)用發(fā)票，現(xiàn)在2020年退回重新開具正確發(fā)票。那會計分錄是怎么做

答： 你好，直接原分錄紅沖然后再重新開藍(lán)字發(fā)票做分錄就行了

我公司現(xiàn)在先預(yù)付了10萬元，購買專利，次月辦理轉(zhuǎn)讓，價值500萬，之后提供了10萬的費(fèi)用發(fā)票這500萬已經(jīng)預(yù)付了10萬，但是后期才給的發(fā)票500萬我們分期付款，然后分期給我們提供發(fā)票這個怎么做會計分錄呢，有點(diǎn)不清楚

答： 預(yù)付10萬時： 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 次月辦理轉(zhuǎn)讓相關(guān)手續(xù)完： 借：無形資產(chǎn) 500 貸：預(yù)付賬款 10 貸：其他應(yīng)付款 490 以后每期付款時再沖減其他應(yīng)付款

我是一名會計,想問一下考個網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

最后一個季度把一張費(fèi)用發(fā)票上的金額20000看成2000入賬了，次年會計分錄怎么做？

答： 借；以前年度損益調(diào)整 18000 貸；庫存現(xiàn)金等科目