燕子 追問

2020-05-06 11:57

老師，我們成本是直接導(dǎo)的后臺(tái)數(shù)據(jù)。比如后臺(tái)數(shù)據(jù)是30000，但是這個(gè)月我們付貨款是20000萬。還有1萬的貨款我們沒付的就沒做賬。這樣怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？

鄒老師 解答

2020-05-06 12:00

你好
購(gòu)進(jìn)，借；庫(kù)存商品30000，貸；銀行存款 20000，應(yīng)付賬款 10000
結(jié)轉(zhuǎn)成本，借；主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，貸；庫(kù)存商品
金額=銷售數(shù)量*單位產(chǎn)品成本

燕子 追問

2020-05-06 12:01

老師，那我們這20000里如果還有付往月的貨款呢？

鄒老師 解答

2020-05-06 12:02

你好，這20000里如果還有付往月的貨款，付以往月份的貨款這樣做分錄
借；應(yīng)付賬款，貸；銀行存款

燕子 追問

2020-05-06 12:04

但是這樣我?guī)齑嫔唐肪蜎]有30000了，老師、那我怎么結(jié)轉(zhuǎn)30000的成本呢？

鄒老師 解答

2020-05-06 12:06

你好，既然庫(kù)存商品沒有30000，那結(jié)轉(zhuǎn)的成本就不能超過30000的
結(jié)轉(zhuǎn)成本金額最大的金額就是結(jié)轉(zhuǎn)之前賬面庫(kù)存商品的余額

燕子 追問

2020-05-06 12:07

可是我們后臺(tái)的營(yíng)業(yè)成本就是30000.公司都是要求按后臺(tái)成本做賬的。

鄒老師 解答

2020-05-06 13:21

你好，后臺(tái)營(yíng)業(yè)成本30000是依據(jù)什么計(jì)算出來的呢？

燕子 追問

2020-05-06 13:45

老師，根據(jù)商品掃碼，我們是超市的。

鄒老師 解答

2020-05-06 13:46

你好，既然庫(kù)存商品沒有30000，那結(jié)轉(zhuǎn)的成本就不能超過30000的
結(jié)轉(zhuǎn)成本金額最大的金額就是結(jié)轉(zhuǎn)之前賬面庫(kù)存商品的余額，是不能超過之前庫(kù)存金額的