馬雪榮 追問(wèn)

2020-05-05 14:54

你看下結(jié)轉(zhuǎn)的成本是暫估的成本，不是銷售的成本

立紅老師 解答

2020-05-05 14:56

你好，是先作一筆暫估，然后將暫估轉(zhuǎn)入了主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本就是銷售成本

馬雪榮 追問(wèn)

2020-05-05 14:58

暫估的成本需要結(jié)轉(zhuǎn)嗎？如果結(jié)轉(zhuǎn)了下個(gè)月怎么沖回來(lái)？

立紅老師 解答

2020-05-05 15:06

你好，如果確定可以取得發(fā)票，是可以結(jié)轉(zhuǎn)的，下月做負(fù)數(shù)分錄沖回，主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的不沖，只沖暫估分錄，

馬雪榮 追問(wèn)

2020-05-05 15:11

假如3月份暫估成本：借：庫(kù)存商品80，應(yīng)付賬款80，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本暫估80，貸.庫(kù)存商品:80，下個(gè)月發(fā)票回來(lái)成本是50，這個(gè)該怎么做賬呢？

立紅老師 解答

2020-05-05 15:18

你好，
沖50暫估，按發(fā)票再入賬50，
或沖80暫估，按發(fā)票50入賬，月末再暫估30入賬。

馬雪榮 追問(wèn)

2020-05-05 15:26

不太明白，方便再解釋一下嗎？

立紅老師 解答

2020-05-05 15:33

你好
沖50暫估，按發(fā)票再入賬50，
借，庫(kù)存商品  -50
貸，應(yīng)付賬款-50

借，庫(kù)存商品
借，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增
貸，應(yīng)付賬款等

或沖80暫估，按發(fā)票50入賬，月末再暫估30入賬。
借，庫(kù)存商品  -80，
應(yīng)付賬款  -80，

借，庫(kù)存商品 50
借，應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增
貸，應(yīng)付賬款等

借，庫(kù)存商品30
貸，應(yīng)付賬款 30

馬雪榮 追問(wèn)

2020-05-05 15:37

暫估的庫(kù)存商品需要結(jié)轉(zhuǎn)成本嗎？

立紅老師 解答

2020-05-05 15:40

你好，如果本月已經(jīng)出售，需要結(jié)轉(zhuǎn)成本