一粒沙 追問

2020-05-02 13:10

老師您好！
假如5折卡，有效期是1年，到2021年5月2日后失效，當時預計負債貸方余額已經(jīng)很大了，比如說有1個億吧。
那么清零預計負債科目
應當是
借：預計負債 1億
貸：利潤分配-未分配利潤 1億
還是
借：預計負債 1億
貸：銷售費用 1億
或者是其他的做法？

桂龍老師 解答

2020-05-02 13:16

跨年沖回就用未分配

一粒沙 追問

2020-05-02 13:24

謝謝老師，這個實務題，是不是算是很基礎的那種？

桂龍老師 解答

2020-05-02 13:32

不算基礎，屬于比較偏，跟考試題型不接軌。這樣的業(yè)務沒有統(tǒng)一的處理方式，看企業(yè)核算的精度能否達到而決定處理方式。