點、 追問

2020-04-30 10:50

老師，我司有一家商場-出租，月末現(xiàn)場人員還沒有提供電費數(shù)據(jù)給財務(wù)部，這樣我們要怎么做預(yù)提數(shù)和怎么分攤到各個租戶呢

鄒老師 解答

2020-04-30 10:58

你好，預(yù)提數(shù)=用電度數(shù)*單位電價
分攤到各個租戶的金額=預(yù)提數(shù)/租戶數(shù)量

點、 追問

2020-04-30 11:32

老師，給員工分紅怎么做賬務(wù)處理呢

鄒老師 解答

2020-04-30 11:35

你好，是股份分紅？還是獎金的形式？

點、 追問

2020-04-30 11:47

如果是股東分紅或者是獎金形式，分別怎么做賬務(wù)處理

鄒老師 解答

2020-04-30 11:48

你好
如果是股東分紅
借；利潤分配——應(yīng)付股利 ，   貸；應(yīng)付股利      
借；應(yīng)付股利  ，  貸；銀行存款
如果是獎金
借；管理費用等科目   ，       貸；應(yīng)付職工薪酬
借；應(yīng)付職工薪酬 ，     貸；銀行存款等科目

點、 追問

2020-04-30 18:52

老師，我司是做別墅短租的，但是之前財務(wù)把收入和成本都是做代收代付的，然后月末手工結(jié)轉(zhuǎn)代收代付款，請問這樣做賬合理嗎?

鄒老師 解答

2020-04-30 19:13

你好，實際是代收代付嗎？還是租入之后轉(zhuǎn)租呢？

點、 追問

2020-04-30 19:14

老師，是的，實際是我們租之后再轉(zhuǎn)租出去，我們有跟房產(chǎn)公司簽了委托協(xié)議

鄒老師 解答

2020-04-30 19:16

你好，那這種情況（租入之后轉(zhuǎn)租）就不能按代收代付處理
應(yīng)當把轉(zhuǎn)租出去的做收入核算 ，租入支付的款項做成本核算