冰糖心 追問

2020-04-30 09:39

是不抵扣，我是說要不要在勾選平臺(tái)做不抵扣操作

冰糖心 追問

2020-04-30 09:39

還是不用管他

玲老師 解答

2020-04-30 09:46

你好 不用管這些發(fā)票

冰糖心 追問

2020-04-30 09:58

好的謝謝，老師還有現(xiàn)在系統(tǒng)里看到有些專票開來，如果我不做進(jìn)公司的話要怎么處理，可以不做嗎，

玲老師 解答

2020-04-30 10:07

你好  不想做賬的進(jìn)項(xiàng)不用處理

冰糖心 追問

2020-04-30 10:08

謝謝

冰糖心 追問

2020-04-30 10:09

專票留下個(gè)月抵扣這個(gè)月也不要去處理對吧，等要抵扣的那個(gè)月去認(rèn)證就好？

冰糖心 追問

2020-04-30 10:10

我這個(gè)月支付了入賬做的是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證抵扣

玲老師 解答

2020-04-30 10:22

是的   這個(gè)月支付了入賬做的是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證抵扣

冰糖心 追問

2020-04-30 10:24

謝謝老師

冰糖心 追問

2020-04-30 10:33

冰糖心 追問

2020-04-30 10:53

玲老師 解答

2020-04-30 11:08

你好，不同問題請重新發(fā)起提問

冰糖心 追問

2020-04-30 11:09

玲老師 解答

2020-04-30 11:31

小規(guī)模時(shí)的專票不能抵扣，成為一般納稅人時(shí)再收到專票可以抵扣前面的賬務(wù)處理，不用調(diào)整

冰糖心 追問

2020-04-30 11:33

沒有調(diào)整，就是現(xiàn)在本月開了簡易征收和支票怎么處理

玲老師 解答

2020-04-30 11:34

你這個(gè)還是上面那一個(gè)問題嗎？

冰糖心 追問

2020-04-30 11:35

是的

玲老師 解答

2020-04-30 11:38

簡易征收是不能抵扣進(jìn)項(xiàng)的，

冰糖心 追問

2020-04-30 11:40

我知道，我是說當(dāng)月開出簡易征收和專票兩種銷售發(fā)票怎么做分錄

玲老師 解答

2020-04-30 11:50

你科目不對
1、一般計(jì)稅的會(huì)計(jì)分錄，
取得收入時(shí)，
借：銀行存款等
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額)
2、簡易計(jì)稅的會(huì)計(jì)分錄，
取得收入時(shí)，
借：銀行存款等
貸：主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅

冰糖心 追問

2020-04-30 11:55

恩，那月底把應(yīng)交稅費(fèi)-簡易計(jì)稅轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅，是嗎

玲老師 解答

2020-04-30 12:30

不轉(zhuǎn) 
第一，開具發(fā)票，確認(rèn)收入時(shí)：

借：應(yīng)收賬款

貸：應(yīng)交稅費(fèi)--簡易計(jì)稅

貸：主營（其他）業(yè)務(wù)收入

第二，繳納稅款時(shí)：

借：應(yīng)交稅費(fèi)--簡易計(jì)稅

貸：銀行存款