大海 追問

2020-04-29 21:57

2018和2019年加起來作一筆分錄調(diào)整嗎？

大海 追問

2020-04-29 22:01

那需要調(diào)整2020年資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)和相應(yīng)科目的年初數(shù)嗎？

王瑞老師 解答

2020-04-29 22:14

是的，調(diào)整2019年就可以可，調(diào)整的是2020年初的報(bào)表，匯算時(shí)按調(diào)整過的2019年末數(shù)匯算

大海 追問

2020-04-29 22:19

那2019年的年度財(cái)務(wù)報(bào)表要修改嗎？

大海 追問

2020-04-29 22:23

2019年的財(cái)務(wù)報(bào)表要作更正申報(bào)嗎？如果要更正申報(bào)2019年的年度財(cái)務(wù)報(bào)表是通過網(wǎng)上電子稅務(wù)局還是需要到當(dāng)?shù)氐闹鞴芏悇?wù)局？

王瑞老師 解答

2020-04-29 22:49

不用修改，調(diào)整的是2020年報(bào)表期初數(shù)，只是匯算前調(diào)整的，可以按調(diào)整后做2019年匯算

大海 追問

2020-04-29 23:20

2020年報(bào)表的期初數(shù)是否要到稅局作更正申報(bào)

王瑞老師 解答

2020-04-29 23:29

不用的，這是匯算清繳有調(diào)整以前年度損益都會(huì)出現(xiàn)的，做調(diào)整分錄后，后面期間報(bào)表就是調(diào)整過的期初，

大海 追問

2020-04-30 00:51

老師，請(qǐng)問，我是否可以等匯算清繳后再作上面漏記的殘保金的調(diào)整分錄？

王瑞老師 解答

2020-04-30 00:57

也可以，匯算時(shí)按19年數(shù)據(jù)匯算

大海 追問

2020-04-30 01:01

這么晚了還打擾你老師，謝謝你

王瑞老師 解答

2020-04-30 01:03

不客氣，希望五星好評(píng)。