付之一笑 追問

2020-04-29 17:48

付之一笑 追問

2020-04-29 17:48

老師，是這樣嗎

付之一笑 追問

2020-04-29 17:49

我們是銷售方，這個(gè)稅款沒有交，是用進(jìn)項(xiàng)稅抵的，是不是要轉(zhuǎn)到進(jìn)項(xiàng)稅額的負(fù)數(shù)

maize老師 解答

2020-04-29 17:57

不是，借銷項(xiàng)稅額 負(fù)數(shù)-70344.84，貸轉(zhuǎn)出未交增值稅負(fù)數(shù) -70344.84

maize老師 解答

2020-04-29 17:58

你這個(gè)看轉(zhuǎn)出未交增值稅余額再結(jié)轉(zhuǎn)下一步就可以，這個(gè)余額借方就不處理，

付之一笑 追問

2020-04-29 18:16

老師為什么轉(zhuǎn)到未交增值稅，這個(gè)我不懂

付之一笑 追問

2020-04-29 18:19

付之一笑 追問

2020-04-29 18:19

這樣對(duì)嗎

付之一笑 追問

2020-04-29 18:20

付之一笑 追問

2020-04-29 18:20

這樣進(jìn)項(xiàng)稅額期末就正確了

付之一笑 追問

2020-04-29 18:21

付之一笑 追問

2020-04-29 18:22

銷項(xiàng)稅額也平了

maize老師 解答

2020-04-29 18:22

沒有進(jìn)項(xiàng)稅額這個(gè)，你這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅額不是這個(gè)

maize老師 解答

2020-04-29 18:22

你這根據(jù)進(jìn)項(xiàng)稅額和銷項(xiàng)稅額 期末余額結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅下面，

付之一笑 追問

2020-04-29 18:31

付之一笑 追問

2020-04-29 18:33

這是我做的分錄，就是作完紅字后銷項(xiàng)稅額不知道怎么處理了

付之一笑 追問

2020-04-29 18:34

當(dāng)期銷項(xiàng)稅沒有交，是進(jìn)項(xiàng)稅額抵的，進(jìn)項(xiàng)還有留抵

maize老師 解答

2020-04-29 18:35

沒有做這個(gè)之前賬上進(jìn)項(xiàng)稅有多少期末余額

付之一笑 追問

2020-04-29 18:37

79242.68

maize老師 解答

2020-04-29 18:44

借銷項(xiàng)稅額70344.84，轉(zhuǎn)出未交增值稅 79242.68-70344.84=8897.84
，貸進(jìn)項(xiàng)稅額 79242.68  ，你開銷項(xiàng)稅額負(fù)數(shù)，這個(gè)做借銷項(xiàng)稅額 -70344.84 貸轉(zhuǎn)出未交增值稅 -70344.84，現(xiàn)在轉(zhuǎn)出未交增值稅借方余額為70344.84+8897.84

付之一笑 追問

2020-04-29 18:52

老師，是不是每個(gè)月末進(jìn)銷項(xiàng)稅額要分別結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅里，然后再看需不需要交稅

maize老師 解答

2020-04-29 18:52

是的，不是根據(jù)銷項(xiàng)稅額去結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額，是根據(jù)各自余額分開結(jié)轉(zhuǎn)

付之一笑 追問

2020-04-29 18:52

不能直接借銷項(xiàng)貸進(jìn)項(xiàng)，，差額繼續(xù)留抵在進(jìn)項(xiàng)稅額

maize老師 解答

2020-04-29 18:54

是的，這個(gè)需要結(jié)轉(zhuǎn)到轉(zhuǎn)出未交增值稅下面，差額

付之一笑 追問

2020-04-29 19:22

懂了，謝謝老師

maize老師 解答

2020-04-29 19:30

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了