學(xué)堂用戶_ph951157 追問

2020-04-27 11:09

我收到一張專票是稅務(wù)代開的，不顯示稅率，顯示金額8280，稅額120，這是怎么出來的呢

郭老師 解答

2020-04-27 11:11

你好，個稅1%，房產(chǎn)稅2%
我這邊是怎么算的

學(xué)堂用戶_ph951157 追問

2020-04-27 11:16

請問您那邊是怎么計算的？我發(fā)票開具的明細(xì)是租金，賬務(wù)處理直接進(jìn)費用和進(jìn)項稅嗎？我認(rèn)證抵扣時應(yīng)該怎么填寫？

郭老師 解答

2020-04-27 11:18

按發(fā)票的金額來交，上面是稅率，直接用金額乘以稅率。

學(xué)堂用戶_ph951157 追問

2020-04-27 11:22

發(fā)票上沒有稅率，您說的那個也算不出來這個稅額，發(fā)票上不含稅金額是8280，稅額120，含稅金額8400。

郭老師 解答

2020-04-27 11:24

你好，增值稅是免的。

郭老師 解答

2020-04-27 11:24

截圖你的發(fā)票看一下。

學(xué)堂用戶_ph951157 追問

2020-04-27 11:26

學(xué)堂用戶_ph951157 追問

2020-04-27 11:29

這樣就是房產(chǎn)稅是出租方承擔(dān)，我直接按照含稅金額進(jìn)費用，我計提印花稅時，應(yīng)該根據(jù)含稅金額和稅率5%算出不含稅金額來計提嗎？

郭老師 解答

2020-04-27 11:32

你這開的是專票，稅率是1.5%

郭老師 解答

2020-04-27 11:32

印花稅是免的。

學(xué)堂用戶_ph951157 追問

2020-04-27 11:33

還有這種稅率嗎？

郭老師 解答

2020-04-27 11:37

你好是的，如果開專票是住房，稅率是1.5%。