安?? 追問

2020-04-26 09:28

那我計(jì)提工資的時(shí)候不用一起計(jì)提社保，分開計(jì)提嗎？

樸老師 解答

2020-04-26 09:29

一塊做就可以的哦

安?? 追問

2020-04-26 09:31

你不是說工資計(jì)提的時(shí)候次月交，社保計(jì)提完當(dāng)月交嗎？

安?? 追問

2020-04-26 09:31

能具體和我說說怎么做嗎？一個(gè)月

樸老師 解答

2020-04-26 09:32

1.計(jì)提工資

借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 

2 計(jì)提社保（企業(yè)部分）

借：××費(fèi)用（管理/銷售等）  
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 

3 次月發(fā)放工資時(shí) 

借：應(yīng)付職工薪酬——工資 
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅 
庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 

4 上交杜保 

借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分) 
貸：銀行存款或現(xiàn)金