沁沁 追問

2020-04-23 15:30

老師，那個(gè)稅申報(bào)，收入我可以寫1000*2，社保個(gè)人繳納部分寫194*2，這樣嗎？也就是2月3月合在一起寫，因?yàn)?月什么都寫0了。

樸老師 解答

2020-04-23 15:37

你如果是一塊做的那就合在一起寫

沁沁 追問

2020-04-23 15:59

還有個(gè)問題，老師，。。。。
有個(gè)員工1月已經(jīng)離職，但2月工資不夠交社保的，他給公賬打了一些錢，這樣可以嗎？2月工資可能就100元，社保個(gè)人部分要194元，他補(bǔ)進(jìn)來94元。假設(shè)就2個(gè)員工。社保總金額582*2。那公司繳納部分為（582-194）*2=388*2
分錄：
計(jì)提社保：借：管理費(fèi)用 388*2   貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 388*2
收到社保補(bǔ)充款：借：銀行存款 94元  貸：其他應(yīng)付款-某某 94元
繳納社保：借：應(yīng)付職工薪酬-社保 388*2
                       其他應(yīng)付款-某某 94
                  貸：其他應(yīng)付款-代扣代繳-社保 194+100
                         銀行存款 582*2

樸老師 解答

2020-04-23 16:01

可以的，這樣做就行了