云霞瑾色 追問

2020-04-22 17:01

軟件沒有以前年度損益調(diào)整科目 直接 借：長期待攤 貸：管理費 可以嗎？這樣做完 發(fā)現(xiàn)報表損益表利潤 比資產(chǎn)負債表 多10000 元 鉤稽不平

鄒老師 解答

2020-04-22 17:01

你好，你單位是執(zhí)行的小企業(yè)會計準(zhǔn)則導(dǎo)致沒有以前年度損益調(diào)整科目嗎？

云霞瑾色 追問

2020-04-22 17:02

是的

鄒老師 解答

2020-04-22 17:03

你好，那就需要這樣做調(diào)整分錄
借；長期待攤費用，貸；利潤分配——未分配利潤

云霞瑾色 追問

2020-04-23 09:05

老師好  調(diào)整完 報表還是利潤表 利潤比資產(chǎn)負債表少10000元 怎么辦

鄒老師 解答

2020-04-23 09:10

你好，資產(chǎn)負債表與利潤表符合這個勾稽關(guān)系就可以的 
未分配利潤期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤本年累計+(—)調(diào)整的利潤分配金額

云霞瑾色 追問

2020-04-23 09:36

會不會是管理費貸方 軟件取數(shù)不了 因為管理費結(jié)轉(zhuǎn)了還有貸方余額 10000

鄒老師 解答

2020-04-23 09:39

你好，可能是，那你就計入管理費用借方負數(shù)就是了