菜菜 追問

2020-04-21 14:24

紅沖后，重新代扣代繳的增值稅是3742.8元，比之前少了82.98元，多余的82.98元轉(zhuǎn)入財務(wù)費用-利息支出中還是匯兌損益中

meizi老師 解答

2020-04-21 14:31

你好   這個少的82.98實際是怎么產(chǎn)生的 是利息支出嗎

菜菜 追問

2020-04-21 14:39

境外利息支付，原美元金額是7200美元，代扣代繳增值稅為3742.8元；我計算時按9600美元，代扣代繳增值稅為3825.78元，沖減后差額82.98元

meizi老師 解答

2020-04-21 14:43

你好 那你就計入 財務(wù)費用-利息支出  如果不是匯兌產(chǎn)生的

菜菜 追問

2020-04-21 14:49

借財務(wù)費用-利息支出82.98貸應(yīng)交稅費-代扣代繳增值稅82.98，分錄對嗎？

meizi老師 解答

2020-04-21 14:52

你好  是的 那你由于是這個多繳納的話 就調(diào)整

菜菜 追問

2020-04-21 15:00

怎么調(diào)整合適？

meizi老師 解答

2020-04-21 15:07

你好 借財務(wù)費用-利息支出82.98貸應(yīng)交稅費-代扣代繳增值稅82.98

菜菜 追問

2020-04-21 15:33

老師你好，麻煩你再看下這個分錄，我是不是已經(jīng)把代扣代繳的稅額計入財務(wù)費用-利息支出了，退稅時我是不是不要紅沖退稅金額，直接借銀行存款貸財務(wù)費用-利息支出

meizi老師 解答

2020-04-21 15:59

你好 是的 實際 你是當(dāng)時走銀行存款去支付的

菜菜 追問

2020-04-21 16:05

那我就不用去紅沖退稅金額，我直接借銀行存款貸財務(wù)費用-利息支出

meizi老師 解答

2020-04-21 16:11

你好 是的。 我看你當(dāng)時是做了財務(wù)費用