你好比如 一：自查
在與對(duì)方單位核對(duì)往來賬時(shí)應(yīng)先進(jìn)行自我審查，確定本期往來都如實(shí)計(jì)入金蝶中，然后按照往來賬的單位依次對(duì)記賬方向、發(fā)生額、摘要、日期進(jìn)行審查，確認(rèn)無誤后，內(nèi)部單位可直接通過金蝶發(fā)送內(nèi)部往來通知單進(jìn)行核對(duì)，外部單位則需聯(lián)系對(duì)方進(jìn)行核對(duì)；
二：余額對(duì)平
在往來賬自查無誤的基礎(chǔ)上，與對(duì)方單位進(jìn)行余額核對(duì)。如果雙方余額一致，則表明雙方的業(yè)務(wù)記錄無誤，內(nèi)部單位對(duì)往來賬款通知單進(jìn)行確認(rèn)，我方收到確認(rèn)后勾稽即完成此次往來賬核對(duì)；
如果雙方余額不一致，則計(jì)算兩者差額，并對(duì)差額的方向和大小進(jìn)行分析：
1、查看是否有與差額相同金額的業(yè)務(wù)發(fā)生；
2、判斷是否存在未達(dá)賬項(xiàng)，是否需編制“余額調(diào)節(jié)表”進(jìn)行調(diào)節(jié)；
3、查看是否有與差額的二分之一相同金額的業(yè)務(wù)發(fā)生，判斷是否賬戶方向記錯(cuò)業(yè)務(wù)。
造成雙方余額不一致的原因有很多，如果通過分析差額無法確定雙方余額不一致的原因時(shí)節(jié)，則需進(jìn)行發(fā)生額核對(duì)。核對(duì)發(fā)生額，有以下兩種方法：
1、核對(duì)雙方的業(yè)務(wù)發(fā)生額，可不按時(shí)間順序逐筆核對(duì)，而是分別核對(duì)借方發(fā)生額或者貸方發(fā)生額；
2、核對(duì)單位往來賬中的借方發(fā)生額或者貸方發(fā)生額，找出借方發(fā)生額或者貸方發(fā)生額對(duì)應(yīng)的業(yè)務(wù)。若此類業(yè)務(wù)對(duì)余額不產(chǎn)生影響，則問題可能存在與沒有借貸對(duì)應(yīng)關(guān)系的業(yè)務(wù)中。如此可縮小詳細(xì)核對(duì)的范圍，從而減少對(duì)賬工作量。