暖暖老師 解答

2020-04-20 11:10

2.本月繳納增值稅的過程是=1030*30/90%/1.03*3%+（300000+90000）/1.03*3%

暖暖老師 解答

2020-04-20 11:12

3
組成計稅價格=30000*100*（1+20%）=3600000
進口增值稅=3600000*13%=468000

暖暖老師 解答

2020-04-20 11:12

繳納增值稅的額計算就是=56500*80/1.13*13%-20000*9%-468000

暖暖老師 解答

2020-04-20 11:13

你把第四問用WORD形式發(fā)一下，這樣好看的

怕孤單的蘿莉 追問

2020-04-20 11:23

某企業(yè)為增值稅一般納稅人，月初留抵稅額10000元，本月發(fā)生如下購銷業(yè)務:
（1）購進生產(chǎn)用甲材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票上注明的價款為20000元，支付運輸費，取得運輸企業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票上注明運輸費10000元
（2）購進生產(chǎn)用乙材料一批，取得的增值稅專用發(fā)票上注明價為150000元，支付運輸費，取得運輸企業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票上注明運輸費8000元
（3）直接向農(nóng)民收購農(nóng)產(chǎn)品一批，用于生產(chǎn)13％稅率的貨物，經(jīng)稅務機關批準的收購憑證上注明價款為100000元，支付運輸費，取得運輸企業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票上注明運輸費5000元
（4）銷售商品一批，貨已發(fā)出，開出的增值稅專用發(fā)票注明價為

怕孤單的蘿莉 追問

2020-04-20 11:24

400000元，支付運輸費，取得運輸企業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票上注明運輸費20000元
（5）將上月外購乙材料移送本企業(yè)裝修職工食堂，賬面成本70000元
要求:請計算該企業(yè)當月增值稅應納稅額或期末留抵稅額。

暖暖老師 解答

2020-04-20 11:52

業(yè)務員1的進項稅額合計是=20000*13%+10000*9%=3500

暖暖老師 解答

2020-04-20 11:53

業(yè)務2的進項稅額合計是=150000*13%+8000*9%=20220

暖暖老師 解答

2020-04-20 11:53

業(yè)務3的進項稅額合計是=100000*9%+5000*9%=9450

暖暖老師 解答

2020-04-20 11:54

業(yè)務4的銷項項稅額合計是=400000*13%=52000
進項=20000*9%=1800

暖暖老師 解答

2020-04-20 11:54

業(yè)務5的進項稅額轉(zhuǎn)出合計是=70000*13%=9100

暖暖老師 解答

2020-04-20 11:55

本月進項稅合計是=3500+20220+9450-9100=24070

暖暖老師 解答

2020-04-20 11:55

本月銷項稅額合計是=52000

暖暖老師 解答

2020-04-20 11:56

本月應交增值稅合計=52000-24070=27930