有有 追問

2020-04-18 14:50

老師，我一季度開了10萬多的發(fā)票，其中代開專票6萬多，自開普票4萬多，為什么我的文化事業(yè)建設(shè)稅申報(bào)表上自動(dòng)跳出來應(yīng)征收入是6萬多，免征收入4萬多，文化事業(yè)建設(shè)稅的繳納跟我代開專票有關(guān)系嗎

maize老師 解答

2020-04-18 14:52

刪除這個(gè)，不是這個(gè)廣告服務(wù)，不需要交這個(gè)，

maize老師 解答

2020-04-18 14:52

沒有關(guān)系這個(gè)，刪除就可以

有有 追問

2020-04-18 17:25

老師，那我是不是把一季度的專普票金額加起來填在免征收入一欄就好了

maize老師 解答

2020-04-18 18:04

不填寫，沒有廣告服務(wù)這個(gè)不填寫這個(gè)表

maize老師 解答

2020-04-18 18:04

直接0申報(bào)就可以這個(gè)

有有 追問

2020-04-18 18:13

那免征收入一欄一般填的是什么項(xiàng)目的金額啊，我看之前會(huì)計(jì)都填在免征收入一欄的呢

maize老師 解答

2020-04-18 18:17

三、未達(dá)到增值稅起征點(diǎn)的繳納義務(wù)人，免征文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)。 這個(gè)月銷售額不超過2萬，起征點(diǎn)

有有 追問

2020-04-18 18:25

老師，沒理解呢，增值稅的起征點(diǎn)不是月10萬，季度30萬嗎

maize老師 解答

2020-04-18 18:27

不是，起征點(diǎn)不是 ，是2萬，不是10萬，

有有 追問

2020-04-18 18:32

意思是，繳納文化事業(yè)建設(shè)稅的單位，季度申報(bào)的，開票金額8萬的話，填在免征一欄是嗎

maize老師 解答

2020-04-18 18:36

一個(gè)月2萬，3個(gè)月是6萬，超過起征點(diǎn)了，不能填寫這個(gè)，

有有 追問

2020-04-18 18:40

老師，打錯(cuò)了，季度5萬的話，填在免征一欄，超過6萬填在應(yīng)征這欄，像我們開的是設(shè)計(jì)服務(wù)*廣告制作，不需要繳納文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)的，不管季度開票金額多少，都是0申報(bào)對嗎

maize老師 解答

2020-04-18 18:42

是的，季度5萬的話，填在免征一欄， 這個(gè)是開廣告服務(wù)填寫這個(gè) 像我們開的是設(shè)計(jì)服務(wù)*廣告制作，不需要繳納文化事業(yè)建設(shè)費(fèi)的，不管季度開票金額多少，都是0申報(bào)對嗎 是的，

有有 追問

2020-04-18 21:45

好的，謝謝老師

maize老師 解答

2020-04-18 23:02

好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了