云淡風(fēng)輕 追問

2020-04-17 20:51

老師您好，我總公司這邊這個(gè)季度有利潤，分公司那邊是虧損狀態(tài)，那我申報(bào)了還有分一半企業(yè)所得稅給分支機(jī)構(gòu)，他們那邊虧損也要繳稅嗎

王瑞老師 解答

2020-04-17 21:09

虧損不繳稅，總公司盈利繳稅，匯算時(shí)會合并

云淡風(fēng)輕 追問

2020-04-18 00:06

我平時(shí)季報(bào)的時(shí)候在我總公司這邊繳納就行，不需要把總公司這邊的稅款分一半到分公司那里是嗎老師

王瑞老師 解答

2020-04-18 00:07

是的，在總公司繳納就可以了，

云淡風(fēng)輕 追問

2020-04-18 00:08

這個(gè)應(yīng)該得去大廳稅務(wù)那里維護(hù)一下，現(xiàn)在我申報(bào)顯示我要分一半的稅款到分公司那里

王瑞老師 解答

2020-04-18 00:36

如果你一直那樣申報(bào)的可以還按原來的申報(bào)，

云淡風(fēng)輕 追問

2020-04-18 00:38

分公司是19年成立的，一直沒業(yè)務(wù)，今年才開始有，總公司匯算清繳企業(yè)所得稅的時(shí)候也沒考慮到分公司19年發(fā)生的費(fèi)用，這樣對嗎老師，您早點(diǎn)休息吧，明天再答復(fù)，我去年一直虧損，沒有稅款，所以就那么報(bào)了，今年一季度有稅了，不知道該怎么處理了

王瑞老師 解答

2020-04-18 00:42

需要考慮分公司費(fèi)用的，可以選擇各報(bào)各的，也可以季度時(shí)匯總分公司報(bào)稅

云淡風(fēng)輕 追問

2020-04-18 00:59

那我已經(jīng)申報(bào)了是不是要作廢重報(bào)啊老師，因?yàn)槲覅R算時(shí)沒把分公司的費(fèi)用加進(jìn)去

王瑞老師 解答

2020-04-18 01:01

分公司單獨(dú)匯算報(bào)下，有的地方分公司也可以單獨(dú)匯算

云淡風(fēng)輕 追問

2020-04-18 01:03

那我跟分公司內(nèi)邊的會計(jì)說一下，我們本來就是獨(dú)立核算的，老師您早點(diǎn)休息吧

王瑞老師 解答

2020-04-18 01:13

好的，謝謝，你也早點(diǎn)休息。