meimei 追問(wèn)

2020-04-17 10:13

那信用減值損失再?zèng)_減利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)嗎？大概比例是多少？賬面掛了300萬(wàn)呢

鄒老師 解答

2020-04-17 10:18

你好，如果確定無(wú)法收回，就需要按300萬(wàn)全額確認(rèn)的

meimei 追問(wèn)

2020-04-17 10:31

是我們確定收不回來(lái)了，對(duì)方單位已經(jīng)做了處理了，我是今年才接的賬，查的時(shí)候發(fā)現(xiàn)的

鄒老師 解答

2020-04-17 10:36

你好，確定收不回來(lái)了就這樣做分錄
借；信用減值損失，貸；壞賬準(zhǔn)備
借；壞賬準(zhǔn)備，貸；預(yù)付賬款

meimei 追問(wèn)

2020-04-17 10:37

信用減值損失需不需要結(jié)轉(zhuǎn)

鄒老師 解答

2020-04-17 10:39

你好，信用減值損失需要結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤(rùn)，然后結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)