小豬熊 追問

2020-04-16 16:06

我把拖車施救費(fèi)放在了其他業(yè)務(wù)支出科目，在做資產(chǎn)負(fù)債表時我沒有把這個支出減去，導(dǎo)致我做的資產(chǎn)負(fù)債表不平，現(xiàn)在是我應(yīng)該怎么做這筆分錄

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:11

您其他業(yè)務(wù)支出有沒有結(jié)轉(zhuǎn)到本年利潤

小豬熊 追問

2020-04-16 16:15

這筆分錄是這樣的：借：其他業(yè)務(wù)支出，貸銀行存款，結(jié)轉(zhuǎn)的時候余額就在貸方的。難道我要重新寫一筆分錄來結(jié)轉(zhuǎn)嘛

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:17

您已經(jīng)寫了分錄
借：本年利潤
貸：其他業(yè)務(wù)支出 是么

小豬熊 追問

2020-04-16 16:24

沒寫，系統(tǒng)直接結(jié)的。應(yīng)該是其他業(yè)務(wù)支出那筆系統(tǒng)沒直接計算在成本里面。這筆的正確分錄該怎么寫啊。還有一筆就是計提個稅，個稅到底該不該計提，計提的分錄是：借：應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)交款嘛

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:29

您看下您未分配利潤取數(shù)設(shè)置有沒有取其他業(yè)務(wù)成本 其他業(yè)務(wù)收入
利潤表的利潤總額正確的吧？
個人是發(fā)放工資的時候從工資里面扣減
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-個人所得稅
貸：銀行存款

小豬熊 追問

2020-04-16 16:40

我看了，就是沒有把這個其他業(yè)務(wù)支出算進(jìn)去，我等哈調(diào)整一下分錄。個稅是不用計提的是吧！因為我們都沒按時發(fā)工資，個稅又是我們公司出，員工不出，所以我就計提在了應(yīng)付職工薪酬里面

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:41

沒有發(fā)放工資的時候 個人所得稅零申報

小豬熊 追問

2020-04-16 16:45

啊，我每個月都按時申報的。只是工資沒發(fā)而已。我這個該怎么調(diào)整啊，醉了。一直都沒發(fā)就一直不報個稅啊

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:49

先零申報 發(fā)放的月份就一起申報就好了
您已經(jīng)申報了的話 可以更正申報

小豬熊 追問

2020-04-16 16:55

那我之前的3個月都已經(jīng)按工資發(fā)的金額來報了。我都不知道可以這樣操作，全部0申報，不瞞你說，我們已經(jīng)半年沒發(fā)工資，這樣的話稅務(wù)會不會覺得我們不正常，但是事實就是這樣

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:57

這個沒事的 是單位實際情況  來查您 也沒有發(fā)放 沒發(fā)放還扣個人所得稅 個人也不肯啊  納稅義務(wù)也沒有發(fā)生啊 個人所得稅應(yīng)該按照收付實現(xiàn)制申報

小豬熊 追問

2020-04-16 16:58

好的，那我從4月分開始調(diào)整一下。那我之前的可以不去更正嘛。

bamboo老師 解答

2020-04-16 16:58

不更正的話也可以的