微笑的香菇 追問(wèn)

2020-04-16 09:29

這是費(fèi)用啊老師，要支付出去的

龍楓老師 解答

2020-04-16 09:33

是用來(lái)干啥的呢？

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-04-16 09:55

就是公司在郵政那里制作的郵票，一直放在倉(cāng)庫(kù)的，我們是文化體育公司

龍楓老師 解答

2020-04-16 09:55

是用來(lái)出售的嗎？

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-04-16 15:09

我們是文化體育公司，專(zhuān)門(mén)做各項(xiàng)賽事活動(dòng)的，這個(gè)郵票是拿來(lái)贈(zèng)送參加活動(dòng)的人及拿來(lái)賣(mài)的

龍楓老師 解答

2020-04-16 15:15

親，你這個(gè)可以做庫(kù)存商品的

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-04-16 15:16

如果我贈(zèng)送出去了，怎么處理呢？

龍楓老師 解答

2020-04-16 15:19

可以做營(yíng)業(yè)外支出或者銷(xiāo)售費(fèi)用的

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-04-16 15:36

如果是贈(zèng)送的話(huà)：
借：營(yíng)業(yè)外支出
貸：庫(kù)存商品
銷(xiāo)售出去的話(huà)：
借：銀行存款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅
借：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
貸：庫(kù)存商品
是這樣的嗎？

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-04-16 15:38

另外還有個(gè)問(wèn)題，有一家公司去年其他應(yīng)收款-員工社保貸方有余額，這個(gè)社保也不繳納了，應(yīng)付職工薪酬也掛了一坨金額，我現(xiàn)在要把這些科目沖掉的話(huà)，怎么做賬務(wù)處理呢

龍楓老師 解答

2020-04-16 16:37

你好，上面是正確的
借：其他應(yīng)收款-員工社保 貸：應(yīng)付職工薪酬

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-04-16 17:28

已經(jīng)跨年了，能這樣沖嗎？不用利潤(rùn)分配科目嗎？

龍楓老師 解答

2020-04-16 17:40

是行的啊，因?yàn)闆](méi)有涉及利潤(rùn)科目的

微笑的香菇 追問(wèn)

2020-04-16 17:57

就是資產(chǎn)科目、負(fù)債科目調(diào)整一下哈？企業(yè)所得稅匯算清繳要不要調(diào)整呢？

龍楓老師 解答

2020-04-16 19:03

你好，如果不涉及損益不用的啊