???????? 追問

2020-04-15 14:23

那3月份的賬該怎么做呢？計提還是按照之前的標準來做賬？那3月份計提：借：主營業(yè)務成本 公司繳納部分 貸：應付職工薪酬-社保 公司部分 因為還沒繳納，就先不做繳納部分的賬，那發(fā)放3月份工資怎么做賬？借：應付職工薪酬-工資 貸：其他應收款-個人（按照之前標準的數(shù)據(jù)扣除）銀行存款？但是這樣做的話，雖然后期會調整，但是賬目上面不平呢

郭老師 解答

2020-04-15 14:28

只會有余額，你先別攢太多，直接在申報個稅的時候扣除個人負擔的部分，以后再調整吧，如果你攢的太多了，一次扣除可能扣除不完。

郭老師 解答

2020-04-15 14:28

個人負擔的社保公積金都是有扣除比例的。

???????? 追問

2020-04-15 14:32

意思就是3月份的賬上面，先不做社保的賬，計提和繳納都先不做，也先不計提3月份的工資，等4月份再做賬，但是現(xiàn)在在發(fā)放3月份工資和申報個稅的時候，先扣個人部分繳納的部分？

郭老師 解答

2020-04-15 14:38

企業(yè)負擔的計提
只是不做支付
其他都要做

???????? 追問

2020-04-15 14:48

額 比如2月份公司承擔300，個人部分承擔200，那3月份做賬的時候，仍然做計提社保：主營業(yè)務成本-公司承擔部分300 貸：應付職工薪酬-社保 公司部分300 ，做賬的時候不做繳納的賬，計提工資也正常計提，4月做發(fā)放3月份工資的賬，也正常按照扣除的做發(fā)放工資的賬哈？然后調整部分，在4月份再做調整吧？

郭老師 解答

2020-04-15 14:55

你好，對的
可以這么做的