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送心意

maize老師

職稱初級會計師,中級會計師

2020-04-14 09:15

這個是3月計提,你這個可以結(jié)賬之后看利潤表的利潤總額,根據(jù)這個去計提,看有沒有以前年度虧損彌補,這個結(jié)合去看實際利潤額多少,這個算所得稅,12月計提,這個最后一個季度, 也是按上面這個方法算出來之后計提,你要是不知道你可以先申報企業(yè)所得稅申報表,那個會出來多少再去反結(jié)賬去計提,申報財務(wù)報表

sake. 追問

2020-04-14 09:30

不能放在4月申報繳稅時一起做計提嗎?就是說計提和繳納所得稅的分錄一起放在4月

maize老師 解答

2020-04-14 09:39

這個不跨年可以,4月計提這個,

sake. 追問

2020-04-14 10:03

就是說1-3季度可以分別在3、6、9月計提,次月繳納,也可以計提和繳納都放在4、7、10月做賬,但是年末12月必須計提做賬,對吧? 當(dāng)年四季度計提必須反映在當(dāng)年的賬上

maize老師 解答

2020-04-14 10:05

是的,你說是對的,是的,

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