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送心意

英老師

職稱中級會計師

2020-04-13 15:17

同學(xué)好,企業(yè)所得稅需要計提,借所得稅費用,貸應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅,印花稅不需要計提,

look 追問

2020-04-13 15:18

那這個要怎么計算出來呢?

look 追問

2020-04-13 15:18

可以四月計提四月繳納嗎?

英老師 解答

2020-04-13 15:19

所得稅應(yīng)該在3月份計提4月份繳納,

look 追問

2020-04-13 15:22

是凈利潤*稅率嗎?

英老師 解答

2020-04-13 15:24

是利潤總額乘以所得稅稅率,

look 追問

2020-04-13 15:29

那要是算不對,計提錯了,怎么處理?那可以先報所得稅在計提嗎?

look 追問

2020-04-13 15:30

印花稅是不是什么時候交什么時候入賬

英老師 解答

2020-04-13 15:36

印花稅稅是在繳納的時候借稅金及附加,貸銀行存款,所得稅一般是先計提再繳納所得稅,

look 追問

2020-04-13 15:37

老師,小型微利企業(yè)怎么填報所得稅報表呢?

英老師 解答

2020-04-13 15:39

按照會計報表,填寫相應(yīng)的收入、成本和利潤總額等項目,

look 追問

2020-04-13 15:41

我都照做了,48萬收入12的所得稅

英老師 解答

2020-04-13 15:42

填寫完相關(guān)的項目后,報表會自動計算你的所得稅,

look 追問

2020-04-13 15:42

是不是錯了

英老師 解答

2020-04-13 15:44

用應(yīng)納稅所得額乘以稅率,就是所得稅,

look 追問

2020-04-13 15:53

那老師,可以先填寫申報表在計提稅額嗎

英老師 解答

2020-04-13 15:56

可以呀,可以先填寫申報表,按照申報表上的稅額計提

look 追問

2020-04-13 16:07

之后再報會計報表嗎?

英老師 解答

2020-04-13 16:09

可以的,申報表填完后再做會計報表,呂確保萬無一失,

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所得稅是要計提的,印花稅可以計提也可以不計提
2019-05-14 14:17:38
計提所得稅借所得稅費用貸應(yīng)交稅費-所得稅,繳納借應(yīng)交稅費-所得稅貸銀存 計提印花稅借稅金及附加貸應(yīng)交稅費-印花稅,繳納借應(yīng)交稅費-印花稅貸銀存
2018-11-16 10:38:27
印花稅可以計提也可以補計提, 所得稅是要計提的,借:所得稅費用,貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅
2021-10-26 09:48:10
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