AMY 追問

2020-04-13 12:30

多了521.84本來代墊社保個(gè)人應(yīng)該是借方的

maize老師 解答

2020-04-13 12:47

那你這個(gè)工資不包括個(gè)人社保？原則是需要按這個(gè)下面做這個(gè)，我建議是12月更正，要是沒有做匯算清繳話，按下面這個(gè)截圖做分錄，之后做匯算清繳可以直接取這個(gè)應(yīng)付職工薪酬這個(gè)就可以，

AMY 追問

2020-04-13 12:51

發(fā)工資時(shí)已經(jīng)在貸方貸掉了

AMY 追問

2020-04-13 13:00

如果在這個(gè)月改，12月份不改的話，那匯算清繳的時(shí)候怎么填??？

maize老師 解答

2020-04-13 13:04

那現(xiàn)在銀行存款也不對吧，那這個(gè)可以直接補(bǔ)上，借其他應(yīng)收款 個(gè)人社保，貸銀行

maize老師 解答

2020-04-13 13:05

匯算清繳還是取的應(yīng)付職工薪酬 工資這個(gè)，這個(gè)沒有錯(cuò)就可以，

AMY 追問

2020-04-13 13:12

如果之前交了所得稅，12月改回去的話那就多了521.84應(yīng)納稅所得額，是直接補(bǔ)二十多塊錢的稅還是要退稅后重新交？

maize老師 解答

2020-04-13 13:21

不是，你這個(gè)做工資那個(gè)分錄沒有問題，只是社保這個(gè)分錄有問題，其他應(yīng)收款 個(gè)人社保，和銀行有問題別的沒有問題不影響，

AMY 追問

2020-04-13 13:30

管理費(fèi)用社保費(fèi)那個(gè)數(shù)有問題啊，多了521.84，他不是影響損益嗎？

AMY 追問

2020-04-13 13:31

銀行沒有問題的

maize老師 解答

2020-04-13 13:42

你的意思是你單位社保這個(gè)計(jì)提多了？那這個(gè)建議反結(jié)賬進(jìn)去修改，你不反結(jié)賬借應(yīng)付職工薪酬 單位社保 521.84貸以前年度損益調(diào)整，521.84借以前年度損益調(diào)整，521.84貸利潤分配未分配利潤，521.84 之后做借應(yīng)付職工薪酬 單位社保 -521.84 借 其他應(yīng)收款個(gè)人社保 521.84  匯算清繳，這個(gè)單位社保，稅收金額少填寫這個(gè)521.84

AMY 追問

2020-04-13 14:46

如果12月改的話，所得稅和報(bào)表得重新填吧？

maize老師 解答

2020-04-13 14:51

這個(gè)需要看你們稅局要求，看年報(bào)和季報(bào)是不是可以不一樣