愛嘉 追問

2020-04-12 21:22

比如利潤二十萬企業(yè)所得稅是多少

bamboo老師 解答

2020-04-12 21:23

請問單位符合小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)么

愛嘉 追問

2020-04-12 21:24

注冊資金五百萬

bamboo老師 解答

2020-04-12 21:28

利潤總額20萬
符合小微企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的話 所得稅費用=200000*0.25*0.2=10000

愛嘉 追問

2020-04-12 21:30

小微企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)是什么老師

bamboo老師 解答

2020-04-12 21:31

對小型微利企業(yè)年應(yīng)納稅所得額不超過100萬元的部分，減按25%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅；對年應(yīng)納稅所得額超過100萬元但不超過300萬元的部分，減按50%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。

  上述小型微利企業(yè)是指從事國家非限制和禁止行業(yè)，且同時符合年度應(yīng)納稅所得額不超過300萬元、從業(yè)人數(shù)不超過300人、資產(chǎn)總額不超過5000萬元等三個條件的企業(yè)。

  從業(yè)人數(shù)，包括與企業(yè)建立勞動關(guān)系的職工人數(shù)和企業(yè)接受的勞務(wù)派遣用工人數(shù)。所稱從業(yè)人數(shù)和資產(chǎn)總額指標(biāo)，應(yīng)按企業(yè)全年的季度平均值確定。具體計算公式如下：

  季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2

  全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4

  年度中間開業(yè)或者終止經(jīng)營活動的，以其實際經(jīng)營期作為一個納稅年度確定上述相關(guān)指標(biāo)。

愛嘉 追問

2020-04-12 21:54

老師你看下就像這個應(yīng)付職工薪酬三月份是發(fā)二月的工資，三月計提三月的工資，最后的期末余額是計提的余額，季報的資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)付職工薪酬我是不是應(yīng)該填寫1－3月的工資總額呢

bamboo老師 解答

2020-04-12 21:55

季報的資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)付職工薪酬寫3月應(yīng)付職工薪酬科目余額

愛嘉 追問

2020-04-12 21:58

是不是資產(chǎn)負(fù)債表科目的余額不管累計不累計都寫余額，應(yīng)付職工薪酬的余額是計提三月的金額不是1－3月的累計數(shù)

bamboo老師 解答

2020-04-12 21:58

對的 資產(chǎn)負(fù)債表就是根據(jù)科目余額表的余額填寫的

愛嘉 追問

2020-04-12 21:58

謝謝老師

bamboo老師 解答

2020-04-12 21:59

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快

愛嘉 追問

2020-04-12 22:02

還有個事老師！我們是去年新建的公司注冊資金到現(xiàn)在還沒入賬！現(xiàn)在外賬的現(xiàn)金和銀行存款都是負(fù)數(shù)這樣也可以嗎？還是下個月給注冊資金用現(xiàn)金入賬，這樣就不會有負(fù)數(shù)了

bamboo老師 解答

2020-04-12 22:05

外賬的現(xiàn)金和銀行存款都是負(fù)數(shù)這樣肯定不可以  
應(yīng)該老板先借款給單位經(jīng)營周轉(zhuǎn)
下個月可以資本金銀行存款入賬 然后提現(xiàn)增加 庫存現(xiàn)金

愛嘉 追問

2020-04-12 22:08

那現(xiàn)在都是負(fù)數(shù)！下個月以現(xiàn)金的形式做投資款入賬可以嗎老師！這現(xiàn)在就是負(fù)數(shù)咋弄？這報表以負(fù)數(shù)就這樣填寫可以嗎現(xiàn)在？下個月再補

bamboo老師 解答

2020-04-12 22:10

您庫存現(xiàn)金實際是誰給單位的？或者說您支出的時候分錄怎么寫的？錢是誰支付的？

愛嘉 追問

2020-04-12 22:11

內(nèi)賬上面是老板作為投資款借現(xiàn)金  貸實收資本

bamboo老師 解答

2020-04-12 22:13

那您外帳怎么付款的時候不做
借：管理費用等
貸：其他應(yīng)付款-老板
為啥要貸方寫庫存現(xiàn)金？