???? 追問

2020-04-08 14:44

我有咨詢稅務局說要么 這30萬是需要開具宣傳收入發(fā)票給他們，要么就我們要證明這部分款項是發(fā)生了銷售折讓或者退貨的，可是票款收入確實咱們是收了那么多，景區(qū)財務說他們系統(tǒng)也是賣了那么多票，開紅字發(fā)票不合理？

軼塵老師 解答

2020-04-08 14:45

那就按照第一個 你開宣傳費發(fā)票給對方 
其實你不收那么多錢 或者退給對方 也可以  不過有點風險

???? 追問

2020-04-08 14:55

那按照第一個的話就是他們不需要再開紅字發(fā)票給我們了  我們直接開30萬給他們是嗎？其實和景區(qū)開紅字發(fā)票方法的最終我們應交稅費是一樣的，只是賬務處理方式不一樣是吧

軼塵老師 解答

2020-04-08 14:57

不一樣啊 紅字你們省稅

???? 追問

2020-04-08 15:14

紅字為啥省了？之前我們是按80萬的成本票抵得進項稅。現(xiàn)在開30萬紅字，那我之前抵得稅不用轉(zhuǎn)出嗎？

軼塵老師 解答

2020-04-08 15:21

你們開宣傳費要繳稅

???? 追問

2020-04-08 15:26

30開了發(fā)票是要交稅，那對方開30萬紅字，進項稅轉(zhuǎn)出本期不是也相當于抵減的少了，30萬的稅要交嗎

軼塵老師 解答

2020-04-08 15:41

一般納稅人都是一樣的

???? 追問

2020-04-08 15:46

我們是一小規(guī)模納稅人后面項目結(jié)束后轉(zhuǎn)為一般納稅人，之前是小規(guī)模的時候收到這個發(fā)票是做的借成本80/1.03應交稅費-銷項稅額80/1.03*0.03（因為是旅游行業(yè)，可以抵減銷項稅），貸：應付賬款，那這樣的話，是不是就開紅字對我們會有利一些

軼塵老師 解答

2020-04-08 20:55

紅字不是不規(guī)范嗎。還是按照規(guī)范的來。