Abacus 追問

2020-04-06 12:55

請(qǐng)問該如何調(diào)整？現(xiàn)在數(shù)據(jù)如下:
2016年報(bào)表虧損18763.59  稅務(wù)與報(bào)表一致，這一年不用調(diào)整；
2017年報(bào)表虧損72340，稅務(wù)調(diào)整盈利21397.19
2018年報(bào)表虧損96232.01，稅務(wù)調(diào)整盈利13543.22
2019年報(bào)表虧損93155.43，稅務(wù)調(diào)整盈利4451.01

冉老師 解答

2020-04-06 12:56

你好，這個(gè)數(shù)據(jù)調(diào)整的原因是什么，是納稅調(diào)整，還是會(huì)計(jì)做賬做錯(cuò)了

Abacus 追問

2020-04-06 12:58

納稅調(diào)整

冉老師 解答

2020-04-06 12:58

你好，納稅調(diào)整的話，是不需要調(diào)賬的，

Abacus 追問

2020-04-06 13:11

如果不調(diào)，那每年下來報(bào)表與A 106000一直都沒法一致

冉老師 解答

2020-04-06 13:16

你把A106000截圖，我看一下

Abacus 追問

2020-04-06 13:24

好的，稍等

Abacus 追問

2020-04-06 13:30

已發(fā)

冉老師 解答

2020-04-06 13:32

你好，補(bǔ)稅時(shí)，所得稅分錄有沒有做到賬里面

冉老師 解答

2020-04-06 13:32

按照實(shí)際繳納的所得稅，計(jì)提到做賬里面，每一年

Abacus 追問

2020-04-06 13:55

冉老師 解答

2020-04-06 13:58

你好，就是每一年的的補(bǔ)稅，都要做到賬里面，因?yàn)閰R算清繳用的是會(huì)計(jì)利潤，

Abacus 追問

2020-04-06 14:04

補(bǔ)稅都做賬了

Abacus 追問

2020-04-06 14:05

今年匯算又要調(diào)增，報(bào)表與A106000又不能對(duì)應(yīng)，這又該如何調(diào)整？

冉老師 解答

2020-04-06 14:13

你好，做賬的話，是沒問題的，如果一旦涉及納稅調(diào)整，匯算清繳表的未彌補(bǔ)虧損和賬上，本來就是不一樣的，因?yàn)榭趶讲灰粯?/p>

Abacus 追問

2020-04-06 14:17

那意思是不用調(diào)賬了嗎

冉老師 解答

2020-04-06 14:46

是的，納稅調(diào)整是站在稅法角度的，會(huì)計(jì)不用調(diào)賬