經(jīng)查證是匿名用戶 追問

2020-04-05 11:36

請問是兩個獨立的表，對嗎？相當于匯算清繳是在正常的申報過后，進行調(diào)整了過后，再另外單獨申報的一個表

bamboo老師 解答

2020-04-05 11:36

您說的兩個獨立的表 分別是指什么表？

經(jīng)查證是匿名用戶 追問

2020-04-05 11:38

就是每季度會正常申報所得稅，現(xiàn)在年度了嘛，需要匯算清繳，就是想請教下，到時候稅務系統(tǒng)是會在正常申報所得稅表外單獨有個表申報匯算清繳過后的所得稅嗎？

bamboo老師 解答

2020-04-05 12:25

是在季度正常申報所得稅表外單獨有個表申報匯算清繳過后的所得稅

經(jīng)查證是匿名用戶 追問

2020-04-05 12:32

請問，匯算清繳時，調(diào)增、調(diào)減的賬務處理怎么做呢？另外，如果，現(xiàn)在調(diào)增了，后面收到發(fā)票了，怎么辦呢，是在次年申報的時候再調(diào)減嗎？

bamboo老師 解答

2020-04-05 12:41

請您調(diào)整調(diào)減的什么項目 正常情況下調(diào)整是不需要做賬務處理的 調(diào)表不調(diào)帳
現(xiàn)在調(diào)增了，后面收到發(fā)票了，是在次年申報的時候再調(diào)減

經(jīng)查證是匿名用戶 追問

2020-04-05 12:43

請問什么情況下需要做賬務處理呢，是超過規(guī)定扣除的那種需要做賬務調(diào)整，因為票據(jù)不符合稅法規(guī)定的那種就不需要做賬務調(diào)整，對嗎？

bamboo老師 解答

2020-04-05 12:45

比如暫估沒有收到發(fā)票 或是前期沒有收到發(fā)票 匯算清繳前收到了 多暫估 少暫估之類
票據(jù)不符合稅法規(guī)定的那種就不需要做賬務調(diào)整  業(yè)務招待費調(diào)整這樣的就不需要