經(jīng)查證是匿名用戶 追問

2020-04-05 11:36

請問是兩個(gè)獨(dú)立的表，對(duì)嗎？相當(dāng)于匯算清繳是在正常的申報(bào)過后，進(jìn)行調(diào)整了過后，再另外單獨(dú)申報(bào)的一個(gè)表

bamboo老師 解答

2020-04-05 11:36

您說的兩個(gè)獨(dú)立的表 分別是指什么表？

經(jīng)查證是匿名用戶 追問

2020-04-05 11:38

就是每季度會(huì)正常申報(bào)所得稅，現(xiàn)在年度了嘛，需要匯算清繳，就是想請教下，到時(shí)候稅務(wù)系統(tǒng)是會(huì)在正常申報(bào)所得稅表外單獨(dú)有個(gè)表申報(bào)匯算清繳過后的所得稅嗎？

bamboo老師 解答

2020-04-05 12:25

是在季度正常申報(bào)所得稅表外單獨(dú)有個(gè)表申報(bào)匯算清繳過后的所得稅

經(jīng)查證是匿名用戶 追問

2020-04-05 12:32

請問，匯算清繳時(shí)，調(diào)增、調(diào)減的賬務(wù)處理怎么做呢？另外，如果，現(xiàn)在調(diào)增了，后面收到發(fā)票了，怎么辦呢，是在次年申報(bào)的時(shí)候再調(diào)減嗎？

bamboo老師 解答

2020-04-05 12:41

請您調(diào)整調(diào)減的什么項(xiàng)目 正常情況下調(diào)整是不需要做賬務(wù)處理的 調(diào)表不調(diào)帳
現(xiàn)在調(diào)增了，后面收到發(fā)票了，是在次年申報(bào)的時(shí)候再調(diào)減

經(jīng)查證是匿名用戶 追問

2020-04-05 12:43

請問什么情況下需要做賬務(wù)處理呢，是超過規(guī)定扣除的那種需要做賬務(wù)調(diào)整，因?yàn)槠睋?jù)不符合稅法規(guī)定的那種就不需要做賬務(wù)調(diào)整，對(duì)嗎？

bamboo老師 解答

2020-04-05 12:45

比如暫估沒有收到發(fā)票 或是前期沒有收到發(fā)票 匯算清繳前收到了 多暫估 少暫估之類
票據(jù)不符合稅法規(guī)定的那種就不需要做賬務(wù)調(diào)整  業(yè)務(wù)招待費(fèi)調(diào)整這樣的就不需要