小芒果 追問(wèn)

2020-04-04 16:50

老師 是這樣的 看他訂的是哪種類(lèi)型的套餐 有些套餐是包含陪護(hù)家屬餐食的費(fèi)用，有些套餐是不包含的 ，不包含的話(huà)，自費(fèi)的話(huà)，這個(gè)費(fèi)用要計(jì)入哪個(gè)科目啊

鄒老師 解答

2020-04-04 16:51

你好，既然是家屬自費(fèi)，那這個(gè)就不需要在月子中心做相應(yīng)賬務(wù)處理的

小芒果 追問(wèn)

2020-04-04 16:53

老師 您沒(méi)懂我的意思 陪護(hù)家屬的餐食 需要我們的廚師給他們做，費(fèi)用也是交給我們的

鄒老師 解答

2020-04-04 16:56

你好，陪護(hù)家屬的餐食 需要我們的廚師給他們做，費(fèi)用也是交給我們的
這種情況收取的餐費(fèi)屬于你們單位的收入，同時(shí)需要把支付的餐費(fèi)計(jì)入成本核算

小芒果 追問(wèn)

2020-04-04 17:18

老師 這個(gè)是算主營(yíng)業(yè)務(wù)收入還是其他業(yè)務(wù)收入啊

鄒老師 解答

2020-04-04 17:22

你好，這個(gè)是通過(guò)其他業(yè)務(wù)收入科目核算的

小芒果 追問(wèn)

2020-04-04 17:27

老師 像賠償損壞物品、銷(xiāo)售商品也是通過(guò)其他業(yè)務(wù)收入核算嘛

鄒老師 解答

2020-04-04 17:28

你好
賠償損壞物品是通過(guò)其他應(yīng)收款科目核算
銷(xiāo)售商品 是通過(guò)其他業(yè)務(wù)收入科目核算

小芒果 追問(wèn)

2020-04-04 17:41

老師 比如一個(gè)水杯是20塊錢(qián) 客人賠償了22元錢(qián) 這種情況怎么做分錄啊

鄒老師 解答

2020-04-04 17:43

你好
借；待處理財(cái)產(chǎn)損益20，貸；管理費(fèi)用20
借；其他應(yīng)收款22，貸；待處理財(cái)產(chǎn)損益20，營(yíng)業(yè)外收入2
借；庫(kù)存現(xiàn)金等科目22，貸；其他應(yīng)收款22

小芒果 追問(wèn)

2020-04-04 17:46

老師 這個(gè)分錄有點(diǎn)復(fù)雜 我不太能理解 您看這么做行嗎：
借：銀行存款  22
  貸：其他應(yīng)收款 20
         營(yíng)業(yè)外收入2

鄒老師 解答

2020-04-04 17:49

你好，你需要先做個(gè)其他應(yīng)收款借方才是的
如果你不做其他應(yīng)收款借方，直接計(jì)入其他應(yīng)收款貸方，這樣會(huì)導(dǎo)致其他應(yīng)收款期末余額負(fù)數(shù)的

小芒果 追問(wèn)

2020-04-04 17:52

老師 那員工涉及到賠償分錄也是一樣的嘛

鄒老師 解答

2020-04-04 17:55

你好，是的，也是同樣的處理方式的