有愛^O^有夢 追問

2020-04-02 16:05

怎么操作呢？或者分錄怎么寫呀？我現(xiàn)在的問題是：正常應(yīng)該資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤的年初數(shù)+利潤表上的本年累計(jì)=負(fù)債表上未分配利潤的期末數(shù)，現(xiàn)在不相等，就差了我一月份調(diào)的那個(gè)賬，所以覺得是不是我哪里弄錯了

趙海龍老師 解答

2020-04-02 16:23

資產(chǎn)負(fù)債表所有者權(quán)利那里不是有未分配利潤在哪里調(diào)整
比如你弄得損益調(diào)整是少結(jié)轉(zhuǎn)了成本
那么應(yīng)該
借：以前年度損益調(diào)整
  貸：庫存商品
以前年度損益調(diào)整的金額在未分配利潤那里調(diào)整，庫存商品在存貨那里調(diào)整期初數(shù)

有愛^O^有夢 追問

2020-04-02 16:32

是去年的管理費(fèi)用多記了，做的分錄如下：

趙海龍老師 解答

2020-04-02 16:34

是去年的管理費(fèi)用多記了，做的分錄如下：？？

有愛^O^有夢 追問

2020-04-02 16:35

借：應(yīng)付賬款6879.39
貸：以前年度損益調(diào)整6879.39
借以前年度損益調(diào)整6879.39
貸利潤分配—未分配利潤6879.39
借：管理費(fèi)用6879.39
貸應(yīng)付賬款6879.39

有愛^O^有夢 追問

2020-04-02 16:38

然后這個(gè)未分配利潤在貸方，導(dǎo)致我前面說的那個(gè)問題就出現(xiàn)了，

趙海龍老師 解答

2020-04-02 18:19

借：應(yīng)付賬款6879.39
貸：以前年度損益調(diào)整6879.39
借以前年度損益調(diào)整6879.39
貸利潤分配—未分配利潤6879.39
借：管理費(fèi)用6879.39
貸應(yīng)付賬款6879.39
這些分錄是什么意思

有愛^O^有夢 追問

2020-04-02 18:27

這個(gè)是我調(diào)的2019年的一比房租的賬，這個(gè)房租是2020年1月的，但是做賬做到了2019年12月

趙海龍老師 解答

2020-04-02 18:32

這個(gè)調(diào)整的時(shí)候應(yīng)付賬款減少6879.39，未分配利潤增加6879.39
報(bào)表還是平的，有什么影響

有愛^O^有夢 追問

2020-04-03 09:18

報(bào)表是平的，就是我前面說的那個(gè)資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表的問題，正常應(yīng)該資產(chǎn)負(fù)債表上未分配利潤的年初數(shù) +利潤表上的本年累計(jì)=負(fù)債表上未分配利潤的期末數(shù)，現(xiàn)在不相等，這樣沒問題嗎？就是覺得比較怪

趙海龍老師 解答

2020-04-03 09:46

不平的話就需要找原因了，至少現(xiàn)在調(diào)整的沒有問題，未分配利潤也沒用問題